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42201. 土地款抵扣问题 [27%]

...得一宗土地用于开发，计划于今年8月开工建设，请问：1、计划在2017年6月开始销售，现取得的土地款收据什么时间可抵扣？2、5.1后需向国税局申请或说明什么吗？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20160409

42202. 物业公司营改增的一般纳税人的核定 [27%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、物业公司确定为一般纳税人的依据以年收入为500万元为依据。 2、物业公司的税率是6%，再有进项税抵扣，税负应该会比原来轻。 3、进项税的抵扣是必须取得增值税专...

分类:专家答疑 时间:20160415

42203. 分公司由总公司汇总缴纳增值税 [27%]

提出如下问题:请问：1.分公司与总公司在同一省，分公司主要为总公司提供人才咨询评价服务，是总公司的成本中心，仅有少量收入，此次营改增分公司认定为一般纳税人，因成本费用高、收入少，进销严重...

分类:专家答疑 时间:20160426

42204. 利息收入 [27%]

...，乙企业先预付房租，甲企业按照银行同期贷款利率上浮10％支付利息。预付租金的利息总额在支付的第一笔租金中扣除。请问老师： 1、合同是否会给乙企业带来风险或多缴税金。 2、乙企业的利息收入可否直接抵房...

分类:专家答疑 时间:20050414

42205. 再问利息收入（急等老师回复） [27%]

...，乙企业先预付房租，甲企业按照银行同期贷款利率上浮10％支付利息。预付租金的利息总额在支付的第一笔租金中扣除。请问老师： 1、合同是否会给乙企业带来风险或多缴税金。 2、乙企业的利息收入可...

分类:专家答疑 时间:20050414

42206. 印花税问题 [27%]

...他业务收入车位费收入，需要缴纳印花税，物业公司5月1日之后涉及增值税，收入在3万以下，免征营业税，需要交印花税。

分类:专家答疑 时间:20160427

42207. 在建工程结转 [27%]

...用）为建筑房产和生产线设备等发生的，请问老师 1、这些费用用什么方法分配到房产和生产线设备中？ 2、建筑房产包括：土建，钢结构、蒸汽联网、换热机组、等等，是以房产名称统一转到固定资产？还是单独列？...

分类:专家答疑 时间:20160429

42208. 装饰公司报价中和税金 [27%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、装饰公司包清工，可以选择适用简易计税方法计税，按照3%的征收率计算应纳税额。 2、提供建筑服务，适用一般计税方法计税的，税率为11%。 3、若人工为劳务派遣公...

分类:专家答疑 时间:20160430

42209. 营改增后建筑安装服务 [27%]

...然后支付给真正施工方（其他个人）施工服务费。 1、公司应该如何开具发票给客户？技术指导服务费和现场施工费可以单独核算的话，是否可以单独开6%和11%税率的专票。 2、支付给其他个人的施工费对方应如何给我...

分类: 时间:20160505

42210. 工资企业所得税汇算 [27%]

提出如下问题:老师好，15年我工资账上计提12个月共600万，实际在15年当年度列支540万，还有60万在16年2月份列支。那作15年所得税汇算时能按600万扣除么？还是只能按15年度列支540万扣除？因为工资都是这个...

分类:专家答疑 时间:20160511