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42731. 企业所的税年终汇算清缴 [29%]

提出如下问题:1、08年有一笔计提收入计提错了，在年终企业所得税汇算清缴时应怎样填表，是不是在第一张主表直接把相关的数据减掉。 2、没有发票的一些成本要怎样扣除，是不是在主表直接把成本...

分类:专家答疑 时间:20090421

42732. 汇总缴纳企业所得税 [29%]

...其中有一家分支机构是属于核定征收企业，请问： 1.分支机构以前年度亏损能否带入总公司弥补亏损 2.分支机构08年按核定方式缴纳的企业所得税，是否能够抵减2008年总公司企业所得税额。 3.在汇总计算所得税时...

分类:专家答疑 时间:20090421

42733. 运费发票的问题 [29%]

...是青岛一家房地产企业，有以下问题请问老师： 1、我单位租赁某小区业户住宅房用于办公居住，租赁期两年，每年24000元，一次性于09年3月年份付给业主两年的租赁费48000元，业主不提供发票，我单位4月份到税务局代开...

分类:专家答疑 时间:20090421

42734. 土地增值税 [29%]

...，因经营需要，公司扩大生产规模，在开发区新征用土地100余亩，新建厂房，原公司厂房及土地于2008年闲置（土地性质为工业用地）。我公司A用原公司土地出资入股（占股权50%）与某建筑公司B合作，开发商品房。2008年底，我...

分类:专家答疑 时间:20090421

42735. 进出口公司内销兼外销 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:请问：1、进出口公司在做出口的同时做国内的销售业务可以吗？如果可以， 增值税怎样处理？可以领取增值税发票并对国内客户开具内销发票吗？ 2、国内一商...

分类:专家答疑 时间:20090421

42736. 开发成本的问题 [29%]

...取得发票中60%与07年预转成本相差500万元，请问： 1、07年预计结转销售成本在07年是否要作纳税调整？ 2、该500万元是直接进入08年销售成本还是通过以前年度损益调整07年的应纳税所得额？ 3、如调整07年，加大07...

分类:专家答疑 时间:20090421

42737. 贷款买车涉税问题 [29%]

...际上也是企业的，也正在为企业生产服务，问题： 1、该5辆车能否算企业融资租赁固定资产？ 2、该5辆车企业能否提折旧？ 3、该5辆车发生的保险费、保养费、修理费、通行证年检费、平时耗油等费用企业能否...

分类:专家答疑 时间:20090421

42738. 销售企业到地税代出租方开具租赁发票,如何进行账务处理 [29%]

...到地税代出租方开具房屋租赁发票,缴纳以下税费: 1、城镇土地使用税A； 2、印花税B； 3、营业税C； 4、房产税D； 5、教育费附加E； 6、企业所得税F； 7、城市维护建设税G。 问：以上各...

分类:专家答疑 时间:20090421

42739. 关于债转股 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、子公司给母公司分回的利润，如果存在税率差（如母公司是25%，子公司享受税收优惠，税率是15%），母公司是否还要补税？依据哪个文件哪个条款？ 2、甲公司是房地产公司...

分类:专家答疑 时间:20090421

42740. 一般纳税人销售自产农产品如何计算增值税 [29%]

...t color=red>俱乐部会员提出如下问题:老师好，请问1.如果一般纳税人销售自产的农产品，如何计算增值税。 2.一般纳税人购进农产品进行销售，如何计算增值税。 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20090422