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42971. 年度关联业务报表 [29%]

...度关联业务往来报告表中的表三购销表。其中的第6、7和13、14四项，两个是写非关联业务，两个是写关联业务。 想问的是：1、非关联业务也要填吗？ 2、这两行都填上后的合计是不是等于当年企业的所有购入...

分类:专家答疑 时间:20090513

42972. 关于企业所得税纳税调整 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1 07年企业所得税申报时部分固定资产折旧按照07年税法规定年限进行了调增，但按照08年税法规定年限则不用调整，以前年度的调增额08年是否可以转回？在附表几填写？ 2 07年...

分类:专家答疑 时间:20090513

42973. 08年研发费加计扣除 [29%]

...所得税清算，关于研发费加计扣除的操作很疑惑。 1、按08年新所得税法，企业申请成为新税法概念下的高新技术企业，高新企业认定办法里的研发费和《企业研究开发费用税前扣除管理办法》（试行）的通知（国税发）【2...

分类:专家答疑 时间:20090513

42974. 合并企业亏损如何弥补 [29%]

...:企业合并，当事方应按下列规定处理： 　　1、合并企业应按公允价值确定接受被合并企业各项资产和负债的计税基础。 　　2、被合并企业及其股东都应按清算进行所得税处理。 　　3、被合并企业的亏损不得在...

分类:专家答疑 时间:20090514

42975. 对70474问题提问 [29%]

...or=red>俱乐部会员提出如下问题:应付福利费 1、法人的女儿有一张书费发票15000元不能作借：管理费用－教育经费或职工福利费，那应怎么处理？做什么科目？作借：应付福利费可以吗？08年账已经作了，汇算清缴表...

分类:专家答疑 时间:20090514

42976. 技术转让的问题 [29%]

...使用，只每年向对方收取200万元使用费）请问： 1、我公司该200万元是否免营业税？文件依据？ 2、我公司该200万元是否免企业所得税？文件依据？ 3、条例第九十条符合条件的技术转让所得。符合条件是...

分类:专家答疑 时间:20090514

42977. 请教两个问题 [29%]

...>俱乐部会员提出如下问题:请教两个问题： 1、国税发[1994]214号文是否仍然有效？ 2、外资企业需要缴纳城建税和教育费附加吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、...

分类:专家答疑 时间:20090514

42978. 关于销售合同签订方式的涉税问题 [29%]

...> 请问税务专家，我公司以上的合同签订方式， 1．在增值税的纳税义务产生时间上，是以我公司发货时间为准？还是以代理商向其客户销售完毕与我们进行结算后，为我公司的增值税纳税义务产生时间？ 2．我公...

分类:专家答疑 时间:20090514

42979. 出口产品扣款财务及税务问题 [29%]

...品的金额回款,不良品将不返回我公司. 问题:(1)我公司将如何对扣款金额进行帐务处理? (2)我公司是否对该不良品扣款金额进行进项税转出处理? 谢谢!

分类:专家答疑 时间:20090514

42980. 外国企业来我公司进行设备维修需代扣哪些税 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、我公司是外资企业,在2008年接受韩国公司到我公司维修设备。韩国公司在中国境内没有设立机构，请问，我公司支付维修费时，需代扣哪些税？ 2、如果外籍个人来公司进行...

分类:专家答疑 时间:20090514