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42971. 年度关联业务报表 [29%]

... 想问的是：1、非关联业务也要填吗？ 2、这两行都填上后的合计是不是等于当年企业的所有购入合计和销售合计。 3、此处所填金额为含税还是不含税金额？ 谢谢。。。 ...

分类:专家答疑 时间:20090513

42972. 关于企业所得税纳税调整 [29%]

...年度的调增额08年是否可以转回？在附表几填写？ 2 07年计提的坏账准备按照当时的规定进行了税前扣除，按照新税法规定所有计提的减值准备都不允许税前扣除，那么以前年度扣除的金额08年是否应该转回？ 谢谢...

分类:专家答疑 时间:20090513

42973. 08年研发费加计扣除 [29%]

...发费用税前扣除管理办法》（试行）的通知（国税发）【2008】116号里的研发费是不是统一口径，有老师解释说各是各的，但两个文件对研发费的解释基本一样，即高新技术企业研发费加计扣除须和申报高新技术企业时的口径一...

分类:专家答疑 时间:20090513

42974. 合并企业亏损如何弥补 [29%]

...确定接受被合并企业各项资产和负债的计税基础。 　　2、被合并企业及其股东都应按清算进行所得税处理。 　　3、被合并企业的亏损不得在合并企业结转弥补。 企业合并，企业股东在该企业合并发生时取得的股权支付金额...

分类:专家答疑 时间:20090514

42975. 对70474问题提问 [29%]

...账已经作了，汇算清缴表格要调整吗？怎么处理？ 2、针对第二条我不明白。08年已作了应付福利费今年去税务开票，要补税吗？税务代开发票作什么科目？汇算清缴表格要调整吗？怎么处理？ 3、集团是管理型，资...

分类:专家答疑 时间:20090514

42976. 技术转让的问题 [29%]

...有权还是我公司的，我公司也在使用，只每年向对方收取200万元使用费）请问： 1、我公司该200万元是否免营业税？文件依据？ 2、我公司该200万元是否免企业所得税？文件依据？ 3、条例第九十条符合条...

分类:专家答疑 时间:20090514

42977. 请教两个问题 [29%]

...ont>提出如下问题:请教两个问题： 1、国税发[1994]214号文是否仍然有效？ 2、外资企业需要缴纳城建税和教育费附加吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、有效。 2、不...

分类:专家答疑 时间:20090514

42978. 关于销售合同签订方式的涉税问题 [29%]

...行结算后，为我公司的增值税纳税义务产生时间？ 2．我公司与代理商的结算价格是否有不妥之处？ 3．我公司与该代理商的合同存在哪些税务风险? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20090514

42979. 出口产品扣款财务及税务问题 [29%]

...题:(1)我公司将如何对扣款金额进行帐务处理? (2)我公司是否对该不良品扣款金额进行进项税转出处理? 谢谢! 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20090514

42980. 外国企业来我公司进行设备维修需代扣哪些税 [29%]

...乐部会员提出如下问题:1、我公司是外资企业,在2008年接受韩国公司到我公司维修设备。韩国公司在中国境内没有设立机构，请问，我公司支付维修费时，需代扣哪些税？ 2、如果外籍个人来公司进行设备的维修，我...

分类:专家答疑 时间:20090514