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43191. 取得的小规模纳税人专用发票能否抵扣 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、一般纳税人取得的小规模纳税人请税务机关代开的专用发票，应能按3%作为进项抵扣吧？ 2、小规模纳税人请税务机关代开专用发票，需缴多少费用？ 尊...

分类:专家答疑 时间:20090619

43192. 自来水转销税率差如何解决 [29%]

...自来水增值税提出以下问题，请专家予以答复： 1、 自来水公司给我方供水，开具增值税发票进项税率6%，我方收取入区企业用水费，开具增值税发票销项税率6%。近日税务局检查提出，我方使用税率应是13%，要求补缴税...

分类:专家答疑 时间:20090619

43193. 所得税问题 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、我公司是总分机构，属于酒店行业，09年开始总机构汇总缴纳企业所得税，08年总分机构的低值易耗品有是一次摊销，有五五摊销，09年汇总纳税，我们应该如何统一摊销方法？以...

分类:专家答疑 时间:20090620

43194. 个人住房出租给企业办公 [29%]

...d>俱乐部会员提出如下问题:尊敬的老师: 1、自然人股东把自有住房出租给公司作为办公场所使用,出租方和承租方分别需要缴纳哪些税? 2、自然人股东把自有住房无偿提供给公司作为办公场所使用，需要...

分类:专家答疑 时间:20090620

43195. 仓库临时工 [29%]

...or=red>俱乐部会员提出如下问题:两种情况： 1、仓库临时搬运工（没合同，一般一个月也就一次），按搬运一件多少钱来计算，出账时，做成工资表的形式，可以吗？工资表后需附上哪些材料？ 2、公司与...

分类:专家答疑 时间:20090620

43196. 补充医疗保险 [29%]

...们不知该如何列账，请老师指点：我们认为有四种方式：1、计提后在应付职工薪酬核算，使用时由公司社保部门按文件规定审批报销，在年末应付职工薪酬有余额。这部分余额需要调增企业所得税。 2、在上述情况下，年...

分类:专家答疑 时间:20090620

43197. 增值税和所得税 [29%]

...俱乐部会员提出如下问题:老师，您好！ 1.我公司生产太阳能电池板的企业，现利用自己生产的太阳能电池板在公司厂区安装了6个太阳能路灯，每个路灯成本约10000多元，想作为固定资产核算。由于现在固定资产...

分类:专家答疑 时间:20090622

43198. 基站代维按何种税目缴纳营业税 [29%]

...揽了中国移动公司的基站维护工作。维护的设备主要包括1、移动基站机房内所有设备（无线主设备、传输设备）及配套设施2、铁塔、天馈线3、机房及附属。代维工作内容包括：1、代维设备及机房的日常巡视、维护、检测及配...

分类:专家答疑 时间:20090622

43199. 工会经费的税前扣除 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1.公司未成立工会组织，但通过税局代交月工资总额0.8%的工会经费是否能在所得税前扣除？ 2.个体工商户营业额未达到5000元/月的增值税起征点，但税务局硬要根据营业面积来...

分类:专家答疑 时间:20090622

43200. 内部往来的有关帐务处理 [29%]

...付款（或其他应收款）的余额现已有六佰万左右。请问：1、帐务处理通过其他应付款（或其他应收款）是否存在税务风险，如存在，如何操作能规避风险？2、实行新准则后，“拨附所属”这一科目是否还能用？如能用，把其他...

分类:专家答疑 时间:20090622