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43481. 续问71026 现金折扣 [29%]

...款与汇款后的差额确认为财务费用。请问： 1。这样处理妥否？ 2。确认财务费用依据什莫票据？ 3。该费用能否税前扣除？ 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20090806

43482. 处理废旧物资等增值税问题 [29%]

...下问题:专家老师： 我公司为供电企业，请问：1、收到的电费滞纳金是否应该缴纳增值税？2、出售的废旧物资是否应该缴纳增值税，税率是多少？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20090806

43483. 发出样品的税费及账务处理 [29%]

...>俱乐部会员提出如下问题:专家您好！请问 1.样品发往国外，已报关出口，因有报关单已申报退税，实际应收款是收不到的，现在可不可以直接做以下科目冲平应收款挂账，要不要补交增值税了 借：销售费用

分类:专家答疑 时间:20090807

43484. 关于税种划分的界定和处罚 [29%]

...共处罚款8000元。我公司认为不妥你提出申诉，理由是：1 工程合同应缴营业税，并已经缴纳，不应再处罚；2 发票换全国通用，主管税务机关并未告知，而且已经废止的发票能在开出来，应属于税务机关管理不到位，虽非本省税...

分类:专家答疑 时间:20090807

43485. 借用帐户及支付境外赞助费 [29%]

...red>俱乐部会员提出如下问题:专家你好！ （1）我司的母公司在香港，其与内地一家公司发生了一笔业务，应付RMB3万元，但香港是付不出人民币的，而内地的供应商又不接受港币。 请问：由我司代母公司付RMB3...

分类:专家答疑 时间:20090807

43486. 支付税后利润 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、我公司是外商独资企业，向境外的母公司支付税后利润，是否要代扣营业税、和所得税？ 有何政策？ 2、同时，我公司在境内投资了一家企业，这家企业向...

分类:专家答疑 时间:20090807

43487. “关于礼品费问题”答复中缴纳增值税的疑问 [29%]

...是企业资产，是不是就可以不适用这号文件？ 问题1： 如果礼品是外购，然后直接送给客户，还需要缴纳增值税吗？ 问题2： 如果礼品发票开具的是增值税专用发票，进项是否可以抵扣？ 尊...

分类:专家答疑 时间:20090807

43488. 库存商品估价问题 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1.用进销差价法，分母中含估价入库的商品吗？报表中的存货应反映的是实际存货对吗？2.对前几个月已估价入库的商品已销售了，本月收到发票，做冲了，已销估价商品成本如何处...

分类:专家答疑 时间:20090807

43489. 评估增值帐务处理 [29%]

...按评估价，估计将会增值。请教老师二个问题： 1、评估增值帐务如何处理？ 2、股权转让后，原投资单位超过原投资部份收益作为投资收益，并计利润交纳企业所得税，这样处理是否对；另外，是否还涉及其他税...

分类:专家答疑 时间:20090807

43490. 缴纳个人所得税 [29%]

...司新聘用一名高级管理人员，按照招聘协议，先支付高管15万元的安家费（不在工资范围内，企业无偿支付），高管收到安家费后一周内到公司上班。 请问：（1）我司能否以15万元电汇单据和高管的15万元安家费收据直接列...

分类:专家答疑 时间:20090808