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4341. 自然人股权转让个人所得税问题 [30%]

...出如下问题:我公司股东由3个自然人构成，实收资本为1000万元，分别是A：500万元占50%；B：300万元占30%；C：200万元占20%，其中A与B是父子关系。2010年10月，A将其500万元股权转让给了B，并签署了平价转让协议。2010年10月所有者...

分类:专家答疑 时间:20111121

4342. 关于企业合并 [30%]

...接收其全部债权债务，9月份以后就再未发生业务，由于10月、11月在对子公司业务进行清理以及财务审计、资产评估工作，暂时未办理税务注销工作，但事先以口头通知税务关于注销及后期办理注销事宜。10月、11月子公司的业务...

分类:专家答疑 时间:20111127

4343. 二手车发票金额小于成交金额 [30%]

...提出如下问题:你好，我司受让二手车，交易价格10万元，但转让方在二手车市场开具的发票仅为2万元（二手车市场不给开具10万元的发票），这样我司该怎么办，以10万元作为受让的二手车成本，并据此计提折旧，可以...

分类:专家答疑 时间:20120105

4344. 企业清算问题 [30%]

...问题:据财税【2009】60号，如果清算时银行存款及现金10万元，按可变现值-计税基础=10-10=0对吗？清算时长期股权投资可变现价值-计税基础又如何计算？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20120328

4345. 土地使用权入账 [30%]

提出如下问题:我公司10年7000万元购入一块土地入在建工程，开发美食条街，该房产只租不卖。211年10月在建工程余额为1.05亿元(含土地)，11年10月暂估7600万元入固定资产计提折旧。 请问：1、该土地使用...

分类:专家答疑 时间:20120408

4346. 增值税检查调整 [30%]

...， 税务稽查今年对我公司进行了检查，发现我公司10年，11年有些固定资产进项抵扣不合规（网线、中央空调不应该抵扣），我公司当时给抵扣了，共计税金10万多，滞纳金2万，税务局要我们进行调账 借：以前年度损...

分类:专家答疑 时间:20120507

4347. 建筑合同印花税 [30%]

...出如下问题:老师您好： A公司与B公司签订了一份100万的建筑安装总包合同，B公司又将其中的一部分工程转包给C公司，为了办理施工许可证，A与C又签订了一份形式合同10万，办理施工许可证时现场缴纳了10万元对应的印...

分类:专家答疑 时间:20120608

4348. 销售折扣的发票处理 [30%]

...red>提出如下问题:老师您好： 我公司原销售100万元货物，已对买家开具了100万元的增值税普通发票，款项未收。5个月后因卖家对质量有争议，后双方签订补充协议，我公司给予10万元折让，请问：我公司应该怎么操...

分类:专家答疑 时间:20120709

4349. 客户对供应商的罚款相关问题 [30%]

...司为客户，B公司为供应商，B公司向A公司提供一批原材料10万元，由于B公司提供的原材料有质量问题导致A公司生产的产成品也出现质量问题，为此，A公司向B公司要求索赔，索赔内容如下：B公司本身提供的原材料10万元；组成该...

分类:专家答疑 时间:20120806

4350. 营改增进项抵扣问题 [30%]

...位营改增，有商品销售和制作费业务，如商品销售销项税10万，制作费销项税20万，购进商品进项税15万，交税时 1、10+20-15=15万 ，交15万税金 2、10-15=-5万，留抵，制作费20万交税，那就要交20万税金 请问两...

分类:专家答疑 时间:20120904