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4401. 利润弥补亏损问题咨询 [9%]

...我公司2010年之前累计盈利，若2011年亏损，是否可以用2012年的盈利弥补亏损？不占用2010年之前累计盈利弥补亏损？还是必须先用2010年之前累计盈利弥补2011年亏损，不足的部分，再用2012年的盈利弥补亏损？谢谢！

分类:专家答疑 时间:20110414

4402. 房租税前列支问题 [9%]

...是我公司今年在外地租写字楼，房租付的一年的从2011.9-2012.8月，可是发票开的也是一年的2011.9-2012.8，2012.1-2012.8的房租我应该计入那个科目明年可以税前列支，以前有待摊费用，现在没有了待摊费用，我可以计入长期待摊费用吗...

分类:专家答疑 时间:20111229

4403. 有关建筑业安装费问题 [9%]

...A单位到税局给我们开发票时税局已封账只能开票日期是2012年1月份的。请问：（1）我公司12月份开具的安装费发票必须走到2011年的账吗？走到2012年1月份能行吗？（2）我们如果把开具的发票走到12月份，因为相对应A单位开具发...

分类:专家答疑 时间:20111229

4404. 出口退税申报 [9%]

...手续。现在我有笔业务，出口日期是2011年10月22日，我于2012年2月13日进行了退免税申报。但是税务部门就我这笔业务出现了争议，一方说自出口之日起90日内，应在2012年1月19日前申报，另一方说申报期限就是出口日期+90日，即201...

分类:专家答疑 时间:20120216

4405. 存货应如何确认 [9%]

...到货物确认存货，还是以实际提取的货物确认存货？例：2012.1.10日，B公司按A公司的采购发出物料1000件，A公司于次日全数收到该批物料并存放在指定地点。2012.1.20 日A公司从指定地点提取200件物料发生产用。如此，A公司在2012.1...

分类:专家答疑 时间:20120329

4406. 汇算清缴前发票没收到 [9%]

...得税额,请问若我公司在汇算清缴之后收到此发票,那么在2012年是否可以抵减2012年的应纳所得税额?烦请提供相关文号,谢谢! 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:《中华人民共和国企业所得...

分类:专家答疑 时间:20120529

4407. 长期借款利息 [9%]

...产.由于银行系统更换原因,系统末及时扣利息,2010年10月到2012年6月这段时间2000万元的利息于2012年6月扣款,公司财务人员也末计提2010年和2011年的利息,请问2012年6月份扣款的利息能否在2012年税前扣除. 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20120618

4408. 预付货款违约金 [9%]

...出如下问题:老师您好: 我公司是一家洗煤企业，2012年2月份与一家煤业公司签订了一项购原煤合同，合同约定：预付全部货款；供货期限为2012.2.6---2012.4.5，到期不能提供原煤按预付货款的年10%支付我公司违约金。我公司...

分类:专家答疑 时间:20120822

4409. 矿山企业安全生产费用 [9%]

...产费用，不得在税前扣除。 财政部 安全监管总局于2012年联合下发了《企业全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)，第二十七条规定：企业提取的安全费用应当专户核算，按规定范围安排使用，不得挤占、挪用...

分类:专家答疑 时间:20120823

4410. 探矿权转让问题 [9%]

...了一个文件，关于探矿权转让要交营业税的文件，好像是2012年2月1日开始执行，我想能否帮忙查下文件号 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、转让探矿权涉及营业税（自2012年2月1日起...

分类:专家答疑 时间:20121126