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4421. 关于视同销售的问题？ [6%]

...上此种形为视同销售，我想问一下，假设礼的发票价格为1000元，销售价格如何确定，我需要交多少增值税及所得税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按10%的成本利润率计算，销售价...

分类:专家答疑 时间:20071207

4422. 广告费列支问题 [6%]

...余部分可以无限期的往以后年度结转，今年销售收入共计1000万元，广告费支出150万元，请问下面关于广告费列支的分录哪个正确： （1）借：销售费用 80万元 长期待摊费用 70万元 贷;银行存款 ...

分类:专家答疑 时间:20071209

4423. 出口支付的海运费如何处理? [6%]

...用---海运费 -500 贷:主营业务收入 1000 如能够按此处理,海运费500元记入贷方用蓝字是否可行? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:不记入收入，帐务处理正确。

分类:专家答疑 时间:20071210

4424. 关于企业所得税 [6%]

...，牵扯到所得税否？我们单位的未分配利润数历来是负-1000多万元还用补税吗？谢谢老师，请尽快指教！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:没有明确的文件规定。个人的观点可以转入利...

分类:专家答疑 时间:20071211

4425. 37734续问补偿费如何入账 [6%]

...煤矿整合另外几个小煤矿，根据县政府的政策每年需支付1000万元补偿费，在基建期间补偿费是记入在建工程还是记入长期待摊费用？并请给出依据的准则制度文号。 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20071216

4426. 股权转让计缴印花税 [6%]

...会员提出如下问题:老师：您好！本公司注册资本1000万（非上市公司），原股东为自然人股东，现所有自然人股东将股权全部转让予一法人公司，转让价1400万，注册资本不变。办理税务变更时税局要求我公司交印花税，...

分类:专家答疑 时间:20071217

4427. 财产损失及进项税转出 [6%]

...美金,折人民币2000多万元,这部分材料\成品\半成品的成本1000多万元人民币,请问我公司收到的赔款做营业外收入吗?成本进营业外支出吗?成本如进营业外支出需要进行财产报损吗,会涉及进项税转出的问题吗?如果外商要求销毁已完...

分类:专家答疑 时间:20071217

4428. 小型微利企业 [6%]

...的勘察设计企业，职工人数低于80人，企业资产总值低于1000万元，应纳税所得额低于30万元，但企业据实列支的薪酬部分占企业总收入的50%多，请问专家：明年1月1日以后我单位可否被鉴定为小型微利企业？小型微利企业的税率...

分类:专家答疑 时间:20071218

4429. 关于增值税发票 [6%]

...于现在不需要向客户收钱了。这张发票该如何处理？税金1000多一些。账上如何处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:收回作废就可以了。帐上做冲红处理。

分类:专家答疑 时间:20071218

4430. 企业 [6%]

...，若转为资本公积，需上所得税，但我单位未分配利润-1000余万，但近几年有点盈利的还需要上税？若本年亏损20万还需要按差额30万元上税？谢谢老师！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20071219