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4431. 关联方是否存在交易 [6%]

...东公司持合伙公司采矿证开采高岭土并销售，销售金额有17.15万元，并交了相关的增值税、资源税、印花税及附加税，并与其开采的数据做了采矿证的年报，现在审计局审计发现我司有销售数据，但是零申报，请问我司要补交哪...

分类:专家答疑 时间:20160430

4432. 所得税怎么入账 [6%]

...问题:我是一家水气公司，今年年初时缴纳所得税229567.17。填汇算清缴时又缴纳所得税3214.14 请问这笔帐怎么处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:汇算清缴时计算出的应补缴的所...

分类:专家答疑 时间:20160506

4433. 营改增问题 [6%]

...自行开具发票的也应该自行开具发票。但（税总2016年第17号）第九条规定：小规模纳税人跨县（市、区）提供建筑服务，不能自行开具增值税发票的，可向建筑服务发生地主管国税机关按照其取得的全部价款和价外费用申请代开...

分类: 时间:20160509

4434. 住房补贴的问题 [6%]

...好： 根据(财会[2003]29 号 )，及成地税函〔2004〕17号我四川省成都出台标准主为400元，请问文件所指的企业是指国营企业吗？是或不是的依据何在？ 文件说：对在1999年1月1日以前参加工作的未享受福利分房的职工...

分类:专家答疑 时间:20050509

4435. 请问我公司本月单证收齐的退税税金是否缴纳，在增值税申报时怎样处理。帐务怎样处理。 [6%]

...>提出如下问题:我公司是免抵退得生产型企业，征税率17％，退税率13％，本月外销500万，本月收齐1月份出口货物40万元的单证。请问我公司本月单证收齐的退税税金是否缴纳，在增值税申报时怎样处理。帐务怎样处理。...

分类:专家答疑 时间:20050511

4436. 进出口退税 [6%]

...>提出如下问题:我公司是免抵退得生产型企业，征税率17％，退税率13％，本月外销500万，本月收齐1月份出口货物40万元的单证。请问我公司本月单证收齐的退税税金额为31万，是否缴纳，在增值税申报时怎样处理。帐务怎样处...

分类:专家答疑 时间:20050512

4437. 销售使用过的固定资产 [6%]

...经营项目摘要一栏我如何填写，发票开具后，我应该按照17％还是按照其他税率完税？专家解答如下:销售使用过的固定资产售价低于原价免征增值税售价高于原价按百分之四并减征百分之五十销...

分类:专家答疑 时间:20050512

4438. 如何账务处理 [6%]

... 谢谢百忙中给以指导 2005.5.17专家解答如下:就员工而言，属于取得奖励性工薪所得，并入当月代扣个所税。对公司而言，构成实发工资总额组成部分。 应付工资 ...

分类:专家答疑 时间:20050518

4439. 营改增安装费 [6%]

...，销售空调并安装，请问安装费的收入是属于价外费用，17，还是11，还是按简易3？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:2016年36号文 第四十条 一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物，...

分类:专家答疑 时间:20160520

4440. 差额抵扣会计账务如何操作 [6%]

...税征收管理暂行办法》的公告 国家税务总局公告2016年第17号 　 第五条 纳税人跨县（市、区）提供建筑服务，按照以下公式计算应预缴税款： 　　（一）适用一般计税方法计税的，应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分...

分类:专家答疑 时间:20160524