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44391. 分摊费用如何入账 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1.我单位和上级单位（出资方）共同购买了一些贺卡，发票开给了上级单位，并由上级单位付款给供货方。现上级单位将我们应分担的一部分费用转给我们，给我们开的是办公用品的...

分类:专家答疑 时间:20100115

44392. 所得税汇算清缴问题 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、招待费费用的40%按税法规定不能税前列支，汇算清缴时必需做纳税调整， 请问：2009年的招待费费用的40%是在09年底计提所得税费用，还是在2010年5月份汇算清缴时计提所得...

分类:专家答疑 时间:20100115

44393. 民营企业生产军用产品如何办理免税 [29%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、对于军品销售的征免税政策一般针对的是军队、军工系统所属单位。除军工、军队系统所属单位以外的一般工业企业生产的军品，一律在总装企业就总装成品免征增值...

分类:专家答疑 时间:20100115

44394. 固定资产抵扣问题 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、企业购置办公用的电脑、空调，对方已开具专用发票，进固定资产科目。请问专家是否可以抵扣？2、车间小规模扩建需要用角铁等焊接材料，对方已开具增值税专用发票，进制造...

分类:专家答疑 时间:20100115

44395. 房地产企业的纳税问题 [29%]

...找不到有实力的买家，决定部分自用，其余出租。请问（1）是否可以从“开发产品”转入“固定资产”科目核算，因为这样可以提取折旧节税；（2）需要做保留产权才能转固定资产吗？（3）我们是房地产公司，会因为转“固定...

分类:专家答疑 时间:20100115

44396. 关于营业税 [29%]

...nt color=red>俱乐部会员提出如下问题:您好！ 1、我公司是一家国企电力建筑施工企业，主要是对10KV电力线路及35KV电力线路的施工。有个施工队从建设单位承缆了一个250万元的项目，因没有质资，现挂靠我公司，我公...

分类:专家答疑 时间:20100115

44397. 农林牧业有什么优惠 [29%]

...一）企业从事下列项目的所得，免征企业所得税： 　　1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植； 　　2.农作物新品种的选育； 　　3.中药材的种植； 　　4.林木的培育和种植； 　　5.牲畜...

分类:专家答疑 时间:20100116

44398. 内资企业向境外股东支付利润 [29%]

...（香港）法人股和外籍自然人股东。请教老师：内资企业1.向香港法人股东支付利润是在内资企业完税前还是完税后？香港企业的预提所得税是多少？和香港政府的避免双重征税是怎样规定的？2.内资企业完税的利润向境外股东...

分类:专家答疑 时间:20100116

44399. 房地产企业预提成本 [29%]

...会员提出如下问题: 我公司是房地产企业,于09年12之前已办理竣式备案手续,但未交房. 请问: 1、我帐务处理时,是否要结转收入和成本?若不结转,年终所得税如何汇算清缴？ 　　2、09年年末是否可以...

分类:专家答疑 时间:20100116

44400. 收入确定问题 [29%]

...ed>俱乐部会员提出如下问题:您好老师： 1、我司有部分业务，虽然签合同，但未做、未收费、未开发票，合同也未注明具体付款日期的，据了解，客户可随时违约不做此业务（不赔付我司违约金），这样的业务...

分类:专家答疑 时间:20100117