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44621. 以本公司产品为材料承包建筑工程 [29%]

...000元，向对方提供了代开的建筑业统一发票。请问老师：1.增值税怎样确定？2.代开时缴纳的1%个人所得税怎样处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.增值税视同销售35000*17%缴纳。2....

分类:专家答疑 时间:20100414

44622. 所得税列支工资问题 [29%]

...nt color=red>俱乐部会员提出如下问题:请问： 1、上年末，我公司有已计提应付工资未发放，汇算清缴时，已调增应纳税所得额；上年未发放工资今年已发放，请问在今年汇算清缴时，可以调减应纳税所得额吗？ ...

分类:专家答疑 时间:20100414

44623. 关于转让股权 [29%]

...下:Ａ公司将在你公司的股权转让给自然人： 1、财政部、国家税务总局关于股权转让有关营业税问题的通知 财税【2002】第191号 二、对股权转让不征收营业税。 2、企业所得税处理见： 《财政部 国家税务总局...

分类:专家答疑 时间:20100414

44624. 所得税的缴纳 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、我公司的所得税税率为15%，09年5月份组建一家分公司，所得税是否合并缴纳，如果合并交纳，税率是否按照15%计算。 2、由于分公司不具备法人资格，所以分公司流动资金向...

分类:专家答疑 时间:20100415

44625. 资产负债表合并问题 [29%]

...！！我想咨询一下关于资产负债报合并的问题： 1.我们内部债权债务抵消分录在年度转换时去年的债权债务还继续抵消吗？比如说我09年的抵消分录在10年度合并报表时是否继续抵消呢？ 2.帐套在2009年已经封帐停止...

分类:专家答疑 时间:20100415

44626. 开办期间所得税清算 [29%]

...部会员提出如下问题:请问专家以下问题： 1、开办期间的业务招待费在次年所得税汇算时，因上年无销售额，是否需要由费用中调出，不在所得税前列支；此方面有具体的执行文号吗： 2、员工宿舍的租金及水...

分类:专家答疑 时间:20100415

44627. 关于酒店式公寓建设 [29%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、无专门的针对开发酒店式公寓的文件。按现行政策分析其经营行为涉及的税收。房地产开发企业会涉及到营业税、企业所得税、契税、土地增值税、土地使用税、印花...

分类:专家答疑 时间:20100415

44628. 农贸市场涉税问题 [29%]

...证书），房地产全额出资约3000万建设成一流农贸市场。1、现公司资产是否需要评估重新入帐，如果评估整体市场资产为4500万元，将会涉及何种税种？2、如按资产评估资本溢价分别35%、65%股份入资本公积，帐务处理是否合理？3...

分类:专家答疑 时间:20100415

44629. 支付国外佣金账务处理 [29%]

...是成套设备制造企业,为增值税一般纳税人，出口退税率17%.公司出口产品100万元,支付国外中介公司10万元佣金，请问专家：1、支付的10万元佣金是冲减销售收入还是作费用进当期损益？2、如冲减销售收入，佣金是否可全额在企业...

分类:专家答疑 时间:20100415

44630. 设备是否缴营业税的问题 [29%]

...font color=red>俱乐部会员提出如下问题:请问老师：1、房地产公司可以直接用商品发票进入开发成本而不用缴营业税的设备是指哪些？有具体的价值标准或是设备类型规定吗？ 2、请问房地产公司装修样板房的材料发...

分类:专家答疑 时间:20100416