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44681. 企业数字化内控管理案例实战 [23%]

...理的方法4、 了解数字化内控的应用场景和关键要素5、 掌握内部控制工具的应用技巧6、 学习先进企业内部控制的经验 【课程对象】企业中高层管理者、财务总监、财务经理及主管、内审经理【师资介绍】杨奕：...

杨奕 分类:内审与内控 时间:20240821

44682. 注册资本账务处理 [23%]

...，对于实际到账的100万元，印花税计算公式为：1000000 * 5 / 10000 * 0.5 = 250元13561112431611。 未实缴部分的处理：对于尚未实缴的注册资本部分，不需要在账面上反映。这些未实缴的金额并不构成公司的资产，因此不应确认为资产...

分类:专家答疑 时间:20240828

44683. 关于增值税进项税抵扣 [23%]

提出如下问题:老师，您好！ 公司2024年5月1日变更为一般纳税人，变更后首次申报收入缴纳增值税，但还未抵扣小规模纳税人期间取得的增值税专票，小规模纳税人期间取得的增值税专票以后还能抵扣吗？ 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20240909

44684. 同一合同不同税率项目怎么开票 [23%]

...务、安装服务、修缮服务、装饰服务和其他建筑服务。 5.其他建筑服务。 其他建筑服务，是指上列工程作业之外的各种工程作业服务，如钻井（打井）、拆除建筑物或者构筑物、平整土地、园林绿化、疏浚（不包括航道疏浚）...

分类:专家答疑 时间:20240903

44685. 一般纳税人取得小规模纳税人时发生业务的专票可以抵扣吗 [23%]

提出如下问题:请问：我公司是6月变更为一般纳税人，1-5月的应付帐款对应业务都是在6月后才付款开具发票的的，请问，业务发生时间公司为小规模纳税人，取得发票的时间为一般纳税人，此部份增值税发票可以抵扣吗 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20240904

44686. 进口业务的流程以及风险管控 [23%]

...单，发票，合同，提货单，报关委托书等相关资料。 5、查验放行提货 海关查验货物，缴纳关税后，放行，凭提货单到船公司或船代指定的码头或场站提货。

分类:专家答疑 时间:20240926

44687. 延期付款利息 [23%]

...值税价外费用，其增值税税率是17%。但请注意，自2018年5月1日起，增值税税率已调整，一般纳税人的基本税率为13%，特定情况下为9%或更低。因此，实际税率可能需根据最新的政策和企业的纳税人身份来确定。 综上所述，...

分类:专家答疑 时间:20240929

44688. 是否可以用子公司的工厂去申请生产企业退税 [23%]

...处理的货物。 （4）必须是已收汇并经核销的货物。 （5） 生产企业（包括有进出口经营权的生产企业、委托外贸企业代理出口的生产企业、外商投资企业，下同）申请办理出口货物退（免）税时必须增加一个条件，即申请退...

分类:专家答疑 时间:20241106

44689. 股份制企业资本公积-资本溢价转增股本个税问题 [23%]

...溢价向全体股东每10股转增16.920066股，合计转增股本226270759元。经立信会计师事务所审验，截至2021年5月21日止公司已收到新增注册资本226270759元。增资方式为：资本公积-资本溢价转增。咨询：资本公积-资本溢价转增股本是否缴...

分类:专家答疑 时间:20241106

44690. 买卖股票取得的投资收益需要交增值税吗？ [23%]

...通知附件规定的内容，除另有规定执行时间外，自2016年5月1日起执行。 请参考以上文件规定。谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20241112