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4461. 收回长期股权投资产生溢价 [6%]

...资期间未取得被投资单位的利润分配），现收回投资价值11万元，业务处理；借：银行存款11万 贷：长期股权投资10万、贷：投资收益1万，这样处理对不？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下...

分类:专家答疑 时间:20151118

4462. 进项税票抵扣 [6%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司11月获得一张进项票，已抵扣作帐。但因为单价问题，我公司与他们协议降价。只要在12月办折让即可。但该公司背着我们违规把那张票在11月底作废了。而我这边已经认证作...

分类:专家答疑 时间:20041209

4463. 接受境外单位提供的应税服务，代扣代缴了增值税，利用缴款书作抵扣的期限是多久？ [6%]

...用缴款书作抵扣的期限是多久？ 我们代扣代缴是在11月份，所属期11月增值税申报时忘记抵扣了，可以入在所属期12月份申报表时申报吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， ...

分类:专家答疑 时间:20151211

4464. 企业年金补缴的个人所得税问题 [6%]

...下问题:我公司2015年末完成企业年金备案，补缴2015年1-11月份企业年金，补缴部分是否能扣减对1-11月个人所得税缴纳数，退税或者在年底申报时扣减 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类: 时间:20151224

4465. 增值税免费 [6%]

...br>我公司是小规模纳税人按季申报我10月开发票不含税2万11月分开发票5万12月开1万请问也免增值税吧？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:10月份和12月份免增值税，11月份不免。 财政...

分类: 时间:20151224

4466. 增值税抵扣问题 [6%]

...上留抵进项是20多万，还有已认证但没在主表上反映的有11万，请问能否先抵扣20万，11万下次再抵扣呢？因为税务机关说要交点增税。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:《国家税务总局...

分类:专家答疑 时间:20160114

4467. 房产税计算起点 [6%]

...题:2010年10月购入200万写字楼，请问房产税是否从2010年11月1日开始算起，2010年10月份不算房产税计征的起点？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:房产税从2010年11月1日开始算起，2010年...

分类:专家答疑 时间:20160222

4468. 营业税财税（2014）71号文 [6%]

...派遣业务，共计8.7万元的营业额，应交营业税。我单位在11月份把这三个月的营业额8.7万元一次性开在了一张发票上。请问：虽然11月份账上有8.7万元的营业收入，但这实际上是三个月的收入，每个月只有2.9万元（8.7/3），是否适...

分类:专家答疑 时间:20160301

4469. 关于“三证合一”增值税专用发票认证抵扣的问题 [6%]

...好： 请问我公司2016年“三证合一”，2016年4月11日进行税务变更，那么我们取得的增值税专用发票以纳税识别码开具的发票是否仍可认证抵扣？4月11日后开具的发票必须为“统一社会信用代码”了吗？亦或有过渡期限...

分类:专家答疑 时间:20160413

4470. 考察费用是否纳入工资征个人所得税呢 [6%]

临时会员提出如下问题:看专家11号对问题的解答，考察费用是否纳入工资征个人所得税呢？专家解答如下:考察费用不征个人所得税但是如果以考察为名取得的旅游公司开出的...

分类:专家答疑 时间:20050413