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4501. 固定资产追加投资如何计提折旧 [6%]

提出如下问题:我公司2016年11月购入固定资产11万元，已入固定资产帐，并计提折旧。2017年2月追加投资1万元，发票已开来，请问老师1万元该如何计提折旧，从什么时候开始计提 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20170328

4502. 老项目，现实行简易计税，怎样使用增值税专用发票问题 [6%]

...司，现在开发的项目属于老项目实行简易计税。在2016年11月份听老师讲课时，建议：简易计税也要专票，但具体怎么操作没有讲。我公司项目的大体情况是：建筑面积11万平方米，集商务办公，产权式酒店，商场、公寓为一体的...

分类:专家答疑 时间:20170329

4503. 开发成本-间接开发成本-福利费超过当年工资总额的14%汇算清缴需要调整吗？ [6%]

...上管理费用-福利费2万，开发成本-间接开发成本-福利费11万，总共超了3万该如何调整 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好！《企业所得税法实施条例》第40条:企业发生的职工福利费...

分类:专家答疑 时间:20170415

4504. 股息红利个税问题 [6%]

提出如下问题:我公司于2016.11月挂牌新三板，现在公司需要分派股东股利，请问公司个人股东有没有个税税收优惠？；另外我公司员工通过持股平台（有限合伙企业）对我公司（于2016.11月挂牌新三板）投资，...

分类:专家答疑 时间:20170427

4505. 个体工商户 [6%]

...户条例（2016年修正） 颁布单位： 国务院 颁布时间：2011-04-16 生效时间：2011-11-01 时效性：现行有效 （2011年3月30日国务院第149次常务会议通过 自2011年11月1日起施行 根据2014年2月19日国务院令第648号《国务院关于废止和修改部...

分类:专家答疑 时间:20170523

4506. 老项目进项税是否需要转出 [6%]

提出如下问题:我公司2015年11月与一家建安企业（一般纳税人）签订了设备搬迁协议，按协议约定，2015年11月我司预付48万工程款，待对方给我司开出发票后支付尾款，2017年5月，对方按全款给我司开出3%的增...

分类:专家答疑 时间:20170603

4507. 厂房、土地出租 [6%]

...地上附属物厂房1万平方，土地单价7元一平方，厂房租金11元一平方吗？租户实际租的是厂房，分别约定土地、和厂房单价合理吗？两者的平方是一样的，税务会认可吗？ 问题二：分别约定厂房和土地单价，房产税我们...

分类:专家答疑 时间:20170607

4508. 营业税收入补充开具增值税普通发票如何申报 [6%]

提出如下问题:根据（2017）11号文件，我单位租赁商户要求我方为其2015年度的租金费用补充开具增值税普通发票，但我单位2015年在实际收到其租金收入时已按无票收入申报纳税了。请问：为以前年度营业税收...

分类:专家答疑 时间:20170610

4509. 进项税抵扣 [6%]

...8日新开办的商贸企业，投资方以库存商品投资，于2005年11月份实物到位并开据增值税发票。若我公司也于11月份被批准成为一般纳税人，其进项税额能否进行抵扣。其依据是什么专家解答如下:这...

分类:专家答疑 时间:20051013

4510. 个人所得税 [6%]

...2017年4月份与个人签订了人工费合同，服务时间是4月份到11月份。《内蒙古自治区地方税务局公告2017年第1号关于个人代开发票征收个人所得税问题的公告》要求自5月1日起执行。此项人工费于6月份由国税局代开发票结算，需要...

分类:专家答疑 时间:20170627