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4501. 物业发票跨年入账的问题？ [7%]

...费用入账，今年物业公司将应在去年支付的物业费开具了2018年的发票，公司已将款项支付，但是物业费根据合同规定应属于去年应支付的费用。 问：1.公司应如何做分录，是做今年的费用还是要调整利润分配科目？2.所得税汇算...

分类:专家答疑 时间:20180124

4502. 农产品增值税普通发票抵扣 [7%]

...***”。两种发票，我公司是否可以抵扣进项税？ 2.2018年，我公司是否维持13%的扣除率，抵扣农产品进项税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.是可以抵扣进项税的。 2.按...

分类:专家答疑 时间:20180124

4503. 货物或应税劳务、服务名称项目的填写 [7%]

...家好：我公司收到住宿业开具的住宿费发票，开票日期为2018年1月3日，项目仅仅填写了住宿费，未按照商品和服务收收分类编码对应简称的要求开具，请问我公司能接受该发票吗？主要原因是没有开票单位系统未升级导致的。谢...

分类:专家答疑 时间:20180130

4504. 关于图书零售继续免征增值税的文件，能否列出来 [7%]

...12月31日，免征图书批发、零售环节增值税。” 关于2018年于图书零售是否还免增值税，请咨询当地税务机关。

分类:专家答疑 时间:20180130

4505. 股权转让时盈余公积涉税 [7%]

...12月末未分配利润1000万元，盈余公积100万元，我公司拟于2018年1月份将A公司未分配利润1000万元分配后，转让给B公司，所涉及的盈余公积100万元，不知是否涉税？有哪些税收政策依据。谢谢 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20180205

4506. 发票开具项目问题 [7%]

提出如下问题:2018年开票系统升级后，由于酒店没有“会展服务”简称，会议费发票开成“餐饮服务*会议”是否正确呢？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好...

分类:专家答疑 时间:20180208

4507. 报税报表有误如何处理较好 [7%]

...报有误，1月份发现，现已调整2017年账面以及报表，导致2018年财务报表期初数和原来2017年第四季度申报给税务局的期末数不一致，是否可以按调整数给税务局申报报表，但是2017年第四季度少申报及少缴纳的所得税，待5月汇算清...

分类:专家答疑 时间:20180212

4508. 残疾人保障金计算基数 [7%]

提出如下问题:2018年申报2017年残疾人保障金，申报表需要填写的上一年的工资总额，这个所谓的上一年的工资总额是指2016的工资总额还是2017年的工资总额呢 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20180212

4509. 成品油新开票事宜 [7%]

...如下问题:老师好！请问一下有关“国家税务总局公告2018年第1号“文，关于加油站购进时的进项认证发票是以吨为单位的，但销售开票时是以升为单位的，有什么一种统一单位吨换升的换算方式，开票系统能否自动换算为升...

分类:专家答疑 时间:20180212

4510. 关于增值税发票税收分类编码出错的疑问 [7%]

...告如下：一、推行商品和服务税收分类编码简称 自2018年1月1日起，纳税人通过增值税发票管理新系统开具增值税发票（包括：增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票）时，商品和服务税收分类编码对应的...

分类:专家答疑 时间:20180214