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4511. 2012年电脑处置 [5%]

...点净残值。无任何收入，凭证： （1）借 固定资产清理10 ，借折旧 10. 贷 固定资产20 （2）借 营业外支出 10 贷 固定资产清理 10 这样对吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 以上处...

分类:专家答疑 时间:20230627

4512. 矿山建筑物折旧年限 [5%]

提出如下问题:公司经营砂石采矿，采矿权年限为10年，石矿资源在10内就完全能开采完毕。问：在矿区的厂房等建筑物，能否申请从20年缩减至10年折旧，有无政策支持？如果不能，矿山开采完毕后若恢复复绿，未能折旧部分如何...

分类:专家答疑 时间:20240415

4513. 无形资产摊销 [5%]

...形资产摊销是按5年摊销，税务人员说税法规定应不低于10年摊销，所以要按10年摊销。但我找书上是写不应超过10年摊销。 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解答如下:专家解答： 书上出了...

分类:专家答疑 时间:20060515

4514. 租金交税时间 [5%]

...-6月跨年了，合同规定4月签完合同一次性支付1年的租金10万，那收入是开始年确认5万、第二年确认5万吗？交税是每月按月租金计提还是付10万的时候就按10万计提交纳 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:财税【2016】36号附...

分类:专家答疑 时间:20240507

4515. 关于汇算清缴问题 [5%]

...假如我的企业所得税在汇算清缴前没有取得发票，假比说10万元，然后纳税调增了10万，对应所得税10*0.25=2.5万。然后纳税清缴后，假比说10月份，我陆陆续续把所有发票全部收齐了，当时缴纳的所得税后期能够抵回吗？按照说的...

分类:专家答疑 时间:20240514

4516. 房产租赁相关涉税问题 [5%]

提出如下问题:老师您好！我司和某集团公司签订一个10年的房产租赁协议，付款方式为一次性支付。因资金及业务调整，我们与该集团公司、及其下属非独立法人分公司签订补充协议，约定管理、收益权转至其分公司，支付方式...

分类:专家答疑 时间:20240606

4517. 残疾人所得税加计扣除 [5%]

提出如下问题: 我公司聘用的2名员工，该2名员工在10年前与我公司签订劳动合同，我公司工作十年，在这10年期间一直缴纳保险，并按照岗位工资支付了工资了，在2020年10月份办理了残疾人证，我想问一下我这个所得税加计扣...

分类:专家答疑 时间:20211230

4518. “在途资金”科目可否设置 [5%]

...客户传真过来的汇款单抢先入帐,7月31日 借:在途资金 10万 贷:应收帐款 10万 等到8月2日收到贷款,再借:银行存款 10万 贷: 在途资金 10万 目的是保证应收账款与客户(分公司)的应付...

分类:专家答疑 时间:20060727

4519. 预收账款转收入 [5%]

...收的各单位预存的餐费，根据消费金额转做收入，目前有10万元余额挂在预收账款下。现转让该餐厅，10万元可以直接做收入处理吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:你公司尚未提供10万元预收款的餐饮服务，这10万元...

分类:专家答疑 时间:20240929

4520. 安全费用提取 [5%]

...进行提取。‌ 具体比例为：上一年度营业收入不超过1000万元的，按照4.5%提取；超过1000万元至1亿元的部分，按照2.25%提取；超过1亿元至10亿元的部分，按照0.55%提取；超过10亿元的部分，按照0.2%提取‌。 提取安全生产费...

分类:专家答疑 时间:20241014