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4511. 公司内部食堂提供的午餐是否要缴纳个所税 [6%]

...职工食堂的单位，根据财政部税务总局（84）财税外字第17号文“从宽从简”的政策精神及内外籍纳税人税收公平原则，集体供应工作餐支出，暂不并入职工当月“工资、薪金所得”计征个人所得税。对没有条件办职工食堂的单...

分类:专家答疑 时间:20170207

4512. 建筑业跨区代开当月发票并当月缴纳增值税属不属于预缴增值税呢？ [6%]

...专家解答如下:属于预缴增值税。公告2016年第17号纳税人跨县（市、区） 提供建筑服务增值税征收管理 暂行办法 请参照以上文件，谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20170214

4513. 工程分包 增值税 [6%]

...您已经选择了简易计税因此不能抵扣。公告2016年第17号纳税人跨县（市、区） 提供建筑服务增值税征收管理 暂行办法 【2016】36号文，您可以参考一下以上文件规定。谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20170228

4514. 营改增后已完工工程的税金缴纳 [6%]

...题专家解答如下:国家税务总局公告 2016年第17号 国家税务总局关于发布《纳税人跨县（市、区） 提供建筑服务增值税征收管理 暂行办法》的公告 第九条 小规模纳税人跨县（市、区）提供建筑服务，不能自行开具...

分类:专家答疑 时间:20170301

4515. 发票“单位为批”的做进项转出 [6%]

...提出如下问题:老师，您好！ 今天也就是17年3月7日税局打电话给我说我们有一张16年发票“单位为批”的做了进项抵扣，要求我们在16年8月做进项转出，也就是什么时候抵扣什么时候转出，我们是去年8月认证抵...

分类:专家答疑 时间:20170307

4516. [6%]

分类:专家答疑 时间:20170316

4517. 发出商品什么时候确认收入 [6%]

...一些备件（因客户急用），当时说是会签订合同，但在2017年项目负责人回复我们说合同不签了改为赠送。审计要求我们将此笔做视同销售记在2016年度。 审计这样说合理吗？ 如果按照审计说的调整还有增值税的问题？...

分类:专家答疑 时间:20170331

4518. 伙食费补助 [6%]

...职工食堂的单位，根据财政部税务总局（84）财税外字第17号文“从宽从简”的政策精神及内外籍纳税人税收公平原则，集体供应工作餐支出，暂不并入职工当月“工资、薪金所得”计征个人所得税。对没有条件办职工食堂的单...

分类:专家答疑 时间:20170401

4519. 分包款扣除问题 [6%]

...=red>提出如下问题:根据国家税务总局公告2016年第17号：应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款)，请问符合什么条件的分包款可以扣除？比如：EPC中的设计分包以及劳务派遣款可以扣除吗？谢谢！

分类: 时间:20170403

4520. 16年暂估的库存商品 [6%]

提出如下问题:16年暂估的库存商品，17年汇算清缴前取得进货发票，是否不用调整所得税 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:是的，不用调整。 国家税务总局关于企...

分类:专家答疑 时间:20170410