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45231. 企业所得税 [33%]

...某天产生了一些游玩支出，相关业务怎么处理更合适： 1、到分公司交流学习期间的支付----可否进入职工教育经费 2、产生的景点费用-----“营业处支出”还是“福利费”，或管理费用--其他 以上费用支付可否在企业所得...

分类:专家答疑 时间:20230419

45232. 出口报关单和发票跨月的税务风险 [33%]

提出如下问题:1：我司为出口退税企业，有一批货物视同内销，报关单出口日期是4月份，3月底开具了13%的普通发票，这样提前跨月开票或延后跨月开票是否可行，财政税务有无业务规定相关文件，谢谢~ 2：如果上述业务不是视...

分类:专家答疑 时间:20230506

45233. 关于生猪屠宰收购的政策 [33%]

...问题:老师好： 生猪肉类加工企业相关政策： 1、针对生猪屠宰收取代宰费收入除享受小规模纳税人优惠政策外能否享受增值税免税优惠政策；如果不能享受税率是多少？公司和个人独资企业享受所得税优惠政策有哪些...

分类:专家答疑 时间:20230508

45234. 出口货款与境外服务费抵减收汇如何进行开票、退税处理 [33%]

...收汇时按货款与服务费抵减后的净额进行收汇。 请问：1、这种情况我司应如何针对这两笔业务开具增值税发票，出口货物是按产品原价开具吗？服务费需要开红字发票吗？； 2、这批出口货物是按照产品全价进行退税...

分类:专家答疑 时间:20230703

45235. 公司返聘退休员工的薪酬核算及个税问题 [33%]

...，享受节假日等福利待遇和正式职工一样。请问老师： 1，应与其签订何种协议，劳务协议？技术服务协议？还是其他？ 2，支付给他的报酬，是否属于职工薪酬？是否应按职工薪酬核算？ 3，应如何代扣代缴个人所得税？ 尊...

分类:专家答疑 时间:20230711

45236. 稳岗就业款 [33%]

...得税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、稳岗补贴不属于增值税征税范围。《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第45号)第七条规定：纳税人...

分类:专家答疑 时间:20230713

45237. 员工考八大员、登高证、注会等证书的培训费怎么入账？ [33%]

...:公司员工考八大员、登高证、注会等证书符合财建2006 317号第7、职工参加的职业技能鉴定、职业资格认证等经费支出）吗？专票可以抵扣吗？能放职工教育经费吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、属于以下...

分类:专家答疑 时间:20230714

45238. 免征个人所得税的情形 [33%]

...出如下问题:请问老师，下面几种情况是否需缴纳个税： 1、公司举办运动会，给参加的员工购买的服装。 2、工会给结婚、生育以及生病住院的员工发放的慰问金。 3、公司给每个员工发放的电影券和生日蛋糕卡。 4、春节期...

分类:专家答疑 时间:20230718

45239. 印花税 [33%]

提出如下问题:1.购买酒水，没有签订买卖合同，只有发票是否需要缴纳印花税；2.是否所有归属于印花税范围，没签订合同都按照发票交印花税 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 按照《中华人民共和国印花...

分类:专家答疑 时间:20230806

45240. 自产自销的农业种植企业增值税 [33%]

提出如下问题:1、我公司自产自销的农业种植企业，现在将我公司名下的土地租赁给其他个人使用，有租赁费收入5万块钱，是否可以享受免增值税和企业所得税呢？ 2、如果需要交增值税，缴纳增值税适用多少的税率？ 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20230814