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4521. 残疾人所得税加计扣除 [5%]

提出如下问题: 我公司聘用的2名员工，该2名员工在10年前与我公司签订劳动合同，我公司工作十年，在这10年期间一直缴纳保险，并按照岗位工资支付了工资了，在2020年10月份办理了残疾人证，我想问一下我这个所得税加计扣...

分类:专家答疑 时间:20211230

4522. “在途资金”科目可否设置 [5%]

...客户传真过来的汇款单抢先入帐,7月31日 借:在途资金 10万 贷:应收帐款 10万 等到8月2日收到贷款,再借:银行存款 10万 贷: 在途资金 10万 目的是保证应收账款与客户(分公司)的应付...

分类:专家答疑 时间:20060727

4523. 预收账款转收入 [5%]

...收的各单位预存的餐费，根据消费金额转做收入，目前有10万元余额挂在预收账款下。现转让该餐厅，10万元可以直接做收入处理吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:你公司尚未提供10万元预收款的餐饮服务，这10万元...

分类:专家答疑 时间:20240929

4524. 安全费用提取 [5%]

...进行提取。‌ 具体比例为：上一年度营业收入不超过1000万元的，按照4.5%提取；超过1000万元至1亿元的部分，按照2.25%提取；超过1亿元至10亿元的部分，按照0.55%提取；超过10亿元的部分，按照0.2%提取‌。 提取安全生产费...

分类:专家答疑 时间:20241014

4525. 出租场地开票与入账时间 [5%]

提出如下问题:假设公司2020年亏损100万，到2025年仍有30万未弥补完的亏损。公司2025年后半年有一项出租场地的业务，出租期为3年，每年10万，可不可以在2025年把出租场地的30万发票全部开出，并记账到2025年 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20250813

4526. 发票开具及税率 [5%]

...商业房产物业，跟A公司签了租赁合同，收取了A公司押金10万，现收到2025年11月15日--2026年2月15日即3个月的房租45万（含9%税率） 现我公司跟B公司签定该房产销售合同，A公司同意，租约继续，即A公司与B公司继续签租约。 ...

分类:专家答疑 时间:20251224

4527. 企业所得税 [5%]

...为33％，但税法规定利润总额在3万以下的可按18％，3万-10万的可按27％。但我们当地税务局是不管你赢利多少，均要求按33％缴纳，请部这样做是否合理，我们是否可以坚持按税法规定走？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20060917

4528. 个人技术服务分成 [5%]

...止合作协议。终止协议规定由我公司一次性补偿张某现金10万元，同时补偿张某合作开发的种苗10万株（成本价约2元/株）。 由于张某为个人，请问我公司应当如何付款？张某应当承担哪些税收义务？应承担的税额如何计算...

分类:专家答疑 时间:20061022

4529. 运费抵扣的问题 [5%]

...期为2006年12月13日，我公司在2007年3月争期内，也就是4月10日去报税，税务说这张票已过期不能抵扣。我们理解的是只要不过3月争期，在3月8日之前做账，抄税在4月1日-4月10日就可。请专家指教。 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20070412

4530. 幼儿园所得税前扣除问题 [5%]

俱乐部会员提出如下问题:2005年10月取得幼儿园的营业执照,2006年10月才办理税务登记证,已被税务局罚款,现在税务局要求幼儿园申报2006年10-12月的所得税汇算清缴,请问是否可将2005年10月至2006年9月发生的合法...

分类:专家答疑 时间:20070426