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45331. 企业所得税核定土地增值税也必须核定吗 [29%]

...的。现在正在进行土地增值税清算：请教老师： （1)所得税核定的企业，土地增值税不按照核定征收而采用查账征收是否可以？我公司把花的成本列表扣除是否可以？ （2）因为房产是2000年建的，是否可以按照2010年6...

分类:专家答疑 时间:20101105

45332. 非居民股权转让问题 [29%]

...法哪一种正确？ 方法一：按人民币计算 1、股权转让所得＝股权转让价￥462万元－股权成本价￥400万元=￥62万元 2、预提所得税＝股权转让所得￥62×所得税率10％=￥6.2万元 方法二：按美元计算

分类:专家答疑 时间:20101105

45333. 增值税税金问题 [29%]

提出如下问题:1、在税务局代开技术报务费发票时，交纳的营业税等税金，帐务处理时，是否需要先计提，再做税金支付？ 2、应交税金-增值税科目，未交增值税是否是二级科目？进项税和销项税的余额...

分类:专家答疑 时间:20101108

45334. 关于应收账款坏账损失问题 [29%]

...追要了，合同价、实际售价和开票价均为50万元，请问：1、24万元损失应如何走账？2、多开的增值税票和多缴的增值税应如何处理？3、有无涉税问题和风险？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20101108

45335. 增值税补缴税款账务处理 [29%]

...入：应交税费-应交增值税账户中：现在两点不解： 1、只是说转入：应交税费-应交增值税账户中，但应交增值税下有好多三级明细账目，到底应该转入哪个具体账户中？ 2、月末，应交增值税账户余额全部转入到了“...

分类:专家答疑 时间:20101108

45336. 关于业务提成问题 [29%]

...合作方一定的业务提成,合作方不能提供发票给我司,请问1.可到税局以个人(单位)名义开劳务费吗?2.此合作合同如何拟定才好?3.还可以到税局开具什么内容的发票作成本或费用?(我希望此问题不要在网上公开) ...

分类:专家答疑 时间:20101109

45337. 钢构房发票 [29%]

...是“钢构加工”，可以开增值税专用发票，请问： 1）正常钢构房发票上名称应该是什么？ 2）他们开的“钢构加工”发票我们可以抵扣吗？ 3）行车安装费发票是不是直接计固定资产？ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20101109

45338. 向员工借款 [29%]

...r=red>提出如下问题:单位向员工借款，每个付利息10%，有三个问题： 1、现单位给员工开收据项目写成借款，还是集资，还是其它方式；然后； 2、企业支付利息能否税前扣除，变通什么方式可扣除； 3、员...

分类:专家答疑 时间:20101109

45339. 代开发票税率 [29%]

...级距 不含税级距 税率（%） 速算扣除数 1不超过20000元的 不超过16000元的部分 20 0 2超过20000元至50000元的部分 超过16000元至37000元的部 30 2000 3 超过50000元的部分 超过37000元的部分 40 7000 ...

分类:专家答疑 时间:20101109

45340. 暂估入账固定资产 [29%]

提出如下问题:您好！1、公司新项目完工，财务按照入库的设备（明确金额）从在建工程转入固定资产，因金额巨大，供货商在以后分批开具发票。请问：该项目固定资产能否在投产后正常计提折旧不需要在...

分类:专家答疑 时间:20101110