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4531. 安全费用提取 [5%]

...进行提取。‌ 具体比例为：上一年度营业收入不超过1000万元的，按照4.5%提取；超过1000万元至1亿元的部分，按照2.25%提取；超过1亿元至10亿元的部分，按照0.55%提取；超过10亿元的部分，按照0.2%提取‌。 提取安全生产费...

分类:专家答疑 时间:20241014

4532. 出租场地开票与入账时间 [5%]

提出如下问题:假设公司2020年亏损100万，到2025年仍有30万未弥补完的亏损。公司2025年后半年有一项出租场地的业务，出租期为3年，每年10万，可不可以在2025年把出租场地的30万发票全部开出，并记账到2025年 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20250813

4533. 发票开具及税率 [5%]

...商业房产物业，跟A公司签了租赁合同，收取了A公司押金10万，现收到2025年11月15日--2026年2月15日即3个月的房租45万（含9%税率） 现我公司跟B公司签定该房产销售合同，A公司同意，租约继续，即A公司与B公司继续签租约。 ...

分类:专家答疑 时间:20251224

4534. 企业所得税 [5%]

...为33％，但税法规定利润总额在3万以下的可按18％，3万-10万的可按27％。但我们当地税务局是不管你赢利多少，均要求按33％缴纳，请部这样做是否合理，我们是否可以坚持按税法规定走？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20060917

4535. 个人技术服务分成 [5%]

...止合作协议。终止协议规定由我公司一次性补偿张某现金10万元，同时补偿张某合作开发的种苗10万株（成本价约2元/株）。 由于张某为个人，请问我公司应当如何付款？张某应当承担哪些税收义务？应承担的税额如何计算...

分类:专家答疑 时间:20061022

4536. 运费抵扣的问题 [5%]

...期为2006年12月13日，我公司在2007年3月争期内，也就是4月10日去报税，税务说这张票已过期不能抵扣。我们理解的是只要不过3月争期，在3月8日之前做账，抄税在4月1日-4月10日就可。请专家指教。 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20070412

4537. 幼儿园所得税前扣除问题 [5%]

俱乐部会员提出如下问题:2005年10月取得幼儿园的营业执照,2006年10月才办理税务登记证,已被税务局罚款,现在税务局要求幼儿园申报2006年10-12月的所得税汇算清缴,请问是否可将2005年10月至2006年9月发生的合法...

分类:专家答疑 时间:20070426

4538. 进项税抵扣 [5%]

.../> 1、我公司为销售公司,去年11月申请一般纳税人今年10月份为期一年.我公司于今年10月份搬迁至宁乡,但九月份还有进项税未抵完,税务局可否办理退税或者10月份可在宁乡抵扣. 2、销售公司进项税抵扣时间是否当月发...

分类:专家答疑 时间:20070930

4539. 房地产企业自己加工商品混泥土自用该如何记账及计税 [5%]

...调给B公司时是否就交增值税. 1.借:原材料----沙 10万 ----石 10万 贷:银行存款 20万 2.借:委托加工材料 20万 贷:原材料----沙 10万 ----石 10万 3....

分类:专家答疑 时间:20071128

4540. 咨询 [5%]

...，请指导： 1.2007年9月份公司购一管理软件20万元，10月份预付款10万元，收到10万元的发票，软件可在元月份交付调试使用，余款在调试运行后支付，请问这笔业务07、08年度入帐和摊销该怎么处理？07年摊销时是按20万还是...

分类:专家答疑 时间:20071206