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45411. 捐赠资产 税务处理 增值税缴纳 [27%]

...增值税。应开具普通发票，不得开具增值税专用发票。 3、增值税为价外税。不能在企业所得税税前扣除。

分类:专家答疑 时间:20140114

45412. 同股东企业股份互持问题？ [27%]

...工商登记由8个自然人持股（实际上是这8个显名股东持有630名隐名股东的股份），库存股400万元，每股净资为1.96元。 2、G公司：注册资本金1000万元，工商登记由8个自然人持股（持股人同上）,库存股200万元，每股净资为1.52...

分类:专家答疑 时间:20140213

45413. 固定资产处置收入大于残值，是否交税？ [27%]

...，按简易办法依4%征收率减半征收增值税。 2、 2008年12月31日以前未纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人，销售自己使用过的2008年12月31日以前购进或者自制的固定资产，按照4%征收率减半征收增值税（含税销售额÷（1＋4%）×2%...

分类:专家答疑 时间:20140225

45414. 提取安全管理费用计算 [27%]

...规定，采取超额累退方式计算安全管理费。上年度收入5.534亿元应该如何计算？望老师帮忙，非常感谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:将5.534亿元收入分三部分| 1）不超过1000万元...

分类:专家答疑 时间:20140313

45415. 股权转让问题 [27%]

...5‰税率缴纳印花税（国税发【1991】155号）。(合同双方) 3）转让股权收入扣除为取得该股权所发生的成本后，为股权转让所得。企业在计算股权转让所得时，不得扣除被投资企业未分配利润等股东留存收益中按该项股权所可能...

分类:专家答疑 时间:20140318

45416. 关于固定资产处置的问题 [27%]

...，按简易办法依4%征收率减半征收增值税。 2、 2008年12月31日以前未纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人，销售自己使用过的2008年12月31日以前购进或者自制的固定资产，按照4%征收率减半征收增值税（含税销售额÷（1＋4%）×2%...

分类:专家答疑 时间:20140321

45417. 增值税普通发票遗失冲红的处理 [27%]

...北省国家税务局 文　　号： 湖北省国家税务局公告2013年第20号 发文日期： 2013-12-31 有 效 性： 全文有效 税　　种： 税收征管 引用文档：法规(1)篇 【正文】大 中 小 　　湖北省国家税务局关于公布现行有效 全...

分类:专家答疑 时间:20140325

45418. 跨年度取得发票的所得税问题 [27%]

...用，1、发票在次年1月份取得2、发票在汇算清缴期间取得3、发票在汇算清缴后取得，请问这几种情况如何进行所得税调整 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、发票在次年1月份取得和...

分类:专家答疑 时间:20140328

45419. 汇算清缴有关 [27%]

...入一直是零申报，应税务局的要求，按定额纳税申报，2013年度我们按季度预交所得税每季度1000元，现在进行2013年度所得税汇算清缴，该怎么列示预交税金？如果只在主表34行填写预交所得税金额，意味着税务局还的退税。该怎...

分类:专家答疑 时间:20140415

45420. 关于印花税 [27%]

...如下:税 目 税率（税额） 一、购销合同 0.3‰ 二、加工承揽合同 0.5‰ 三、建设工程勘察、设计合同 0.5‰ 四、建筑、安装工程承包合同 0.3‰ 五、财产租赁合同 1‰ 六、货物运输合同 0.5‰ 七、仓储、保管...

分类:专家答疑 时间:20140429