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45461. 增值税及所得税问题 [29%]

...般纳税人，存在以下税务问题请问如何规避，谢谢 1、我单位2009年成立时，成立时实收资本只有100万元、但公司实际投入有2300万元，其他钱都是以老板借款的形式入账处理在其他应付款科目里面，请问应该如何处理为好，...

分类:专家答疑 时间:20101224

45462. 房地产成本、收入结转问题 [29%]

...首先，房地产企业所得税上的“完工”指下列情况之一：1.竣工证明已报房地产管理部门备案的开发产品（成本对象）；2.已开始投入使用的开发产品（成本对象）； 3.已取得了初始产权证明的开发产品（成本对象）。 其次，...

分类:专家答疑 时间:20101224

45463. 关于深圳新住房公积金制度下企业所得税同个人所得税问题 [29%]

提出如下问题:根据深地税发（2010）432号文，对于企业和个人分别实际缴存住房公积金不超过1402元的，允许在个人应纳税所得额中扣除。对于企业和个人实缴数超出1402元的（假设企业和个人分别缴存2402元，...

分类:专家答疑 时间:20101224

45464. 企业所得税 [29%]

...税俱乐部的会员，我公司有几个问题想向老师请教 1、我公司成立于2006年，是一家高新技术企业，获得两项专利，但至今一至未投产。是否应交企业所得税。 2、公司于09年冬征收一块地作为我们公司的投产项目，钱已...

分类:专家答疑 时间:20101226

45465. 增值税发票 [29%]

提出如下问题:你好 1.本月入库的商品全部在以后月份开具增值税发票：我公司是做超市零售，由于供应商几百个，都是在对账时才开发票，这样当月入库的商品全部做暂估，下月又冲回，工作量很大...

分类:专家答疑 时间:20101226

45466. 固定资产修理 [29%]

...纳税人外资企业,今年机器设备进行大修(更换),发生费用100万, 更换下来的旧设备配件直接卖给承修公司价值40万,现请问要:A,按差额进行开票,如何进行帐务处理?B,双方各自开出票做成购与售固定资产,帐务如何处理?还是有其他方法...

分类:专家答疑 时间:20101227

45467. 接115990问 [29%]

...税，请问：我公司在支付给国外客户此项费用时， 1、 是否要代扣代缴营业税？依据是什么？ 2、 是否要代扣代缴企业所得税？依据是什么？若需要代扣代缴，我公司在国内代扣代缴10%的企业所得税在国外客户那里是...

分类:专家答疑 时间:20101227

45468. 进项税问题 [29%]

...药销售公司，属一般纳税人，有两个问题要请教： 1、我公司有过期失效的药品要报损，请问该进项税是否要转出？ 2、我公司召开年终会议，购进会议用酒，其进项税可扣抵扣？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20101227

45469. 关于企业所得税的问题 [29%]

提出如下问题:尊敬的老师： 1、我们是煤矿企业，在今年的煤炭资源整合中，我们单位整合了几家小煤矿，在付对方的款项中，其中之一是实物资产转让补偿款。当时帐务处理借：长期待摊费用 贷：往...

分类:专家答疑 时间:20101228

45470. 土地使用税 [29%]

...。土地证上所有权人还是A企业，未办理产权转移。 1、那么要征收土地使用税的时候。应该是以A企业为纳税人吧？相关依据是什么？ 2、如果产权转移到C企业，则C企业是纳税人？ 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20101228