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45501. 企业所得税 [29%]

...税俱乐部的会员，我公司有几个问题想向老师请教 1、我公司成立于2006年，是一家高新技术企业，获得两项专利，但至今一至未投产。是否应交企业所得税。 2、公司于09年冬征收一块地作为我们公司的投产项目，钱已...

分类:专家答疑 时间:20101226

45502. 增值税发票 [29%]

提出如下问题:你好 1.本月入库的商品全部在以后月份开具增值税发票：我公司是做超市零售，由于供应商几百个，都是在对账时才开发票，这样当月入库的商品全部做暂估，下月又冲回，工作量很大...

分类:专家答疑 时间:20101226

45503. 固定资产修理 [29%]

...纳税人外资企业,今年机器设备进行大修(更换),发生费用100万, 更换下来的旧设备配件直接卖给承修公司价值40万,现请问要:A,按差额进行开票,如何进行帐务处理?B,双方各自开出票做成购与售固定资产,帐务如何处理?还是有其他方法...

分类:专家答疑 时间:20101227

45504. 接115990问 [29%]

...税，请问：我公司在支付给国外客户此项费用时， 1、 是否要代扣代缴营业税？依据是什么？ 2、 是否要代扣代缴企业所得税？依据是什么？若需要代扣代缴，我公司在国内代扣代缴10%的企业所得税在国外客户那里是...

分类:专家答疑 时间:20101227

45505. 进项税问题 [29%]

...药销售公司，属一般纳税人，有两个问题要请教： 1、我公司有过期失效的药品要报损，请问该进项税是否要转出？ 2、我公司召开年终会议，购进会议用酒，其进项税可扣抵扣？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20101227

45506. 关于企业所得税的问题 [29%]

提出如下问题:尊敬的老师： 1、我们是煤矿企业，在今年的煤炭资源整合中，我们单位整合了几家小煤矿，在付对方的款项中，其中之一是实物资产转让补偿款。当时帐务处理借：长期待摊费用 贷：往...

分类:专家答疑 时间:20101228

45507. 土地使用税 [29%]

...。土地证上所有权人还是A企业，未办理产权转移。 1、那么要征收土地使用税的时候。应该是以A企业为纳税人吧？相关依据是什么？ 2、如果产权转移到C企业，则C企业是纳税人？ 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20101228

45508. 辽宁省地方税务局关于发布《2011年度各月份申报纳税截止期限》的公告 [29%]

　现将《2011年度各月份申报纳税截止期限》予以发布，特殊情况另行通知。   　特此公告。   　2011年度各月份申报纳税截止期限   　月份　　截止期限   　1月　　1月20日  

辽宁省地方税务局公告2010年第5号 分类:辽宁省税收政策法规 时间:20101228

45509. 计提坏帐准备的税费等问题 [29%]

...为已经在汇算清缴后出来的报告，所以没有调税，那么（1）我单位还需要调整税费吗？如何调整？（2）我单位今年计提坏帐时调整税费又如何会计处理最好？（3）因报告的会计差错调整已经改动2009年的年末数即会计报表（资...

分类:专家答疑 时间:20101228

45510. 劳务派遣事宜 [29%]

...工的工资还是由A公司直接支付发放给员工。请问： 1、这种情况员工是属于A公司员工还是Z劳务公司派遣的员工？ 2、这些员工的工资是否可以作为A公司计提福利费依据？ 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20101228