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45711. 当期进项税大于销项税如何处理？税金表如何反映？ [29%]

...补开上月的蔬菜收购票，当期的进项税大于销项税，问：1、会计帐上不作处理是吗？2、应上交应弥补款项表的增值税如何反映？3、表间的应交税金如何衔接？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20110402

45712. 有关问题请教 [29%]

提出如下问题:1.我公司还没有建食堂，为解决职工吃饭问题，找了一家配餐中心给我们送饭，开发票也是开配餐中心的发票，请问这种方式我直接进福利费可以吗？税务没有交个人所得税或是放入招待费里的...

分类:专家答疑 时间:20110402

45713. 土地增值税如何筹划 [29%]

110832提出如下问题:我公司从事城市园林绿化工程及苗木基地的建设。公司拥有一块工业用地200亩，成本1500万元左右，想以3000万元价格转让。以什么方式出手，能够合理避税（营业税、土地增值税、企业所得...

分类:专家答疑 时间:20110406

45714. 购车时赠送项目 [29%]

提出如下问题:您好！ 1）我单位是汽车4S店，在客人购买新车时有赠送保养、精品、保险、贴膜、汽油等促销物品，这些物品在赠送时，是否应视同销售处理？如果在销售合同中注明车价中包含有所赠送...

分类:专家答疑 时间:20110406

45715. 有关产品自用及质量原因损耗 [29%]

...题:我公司是一销售办公耗材商业企业，请问： 1、自用的一小部分办公耗材，是否需做进项转出（或是视同销售）处理？ 2、因产品质量问题，客户投诉退回的货物损耗是否属于正常损耗？是否涉及进项税转出及企...

分类:专家答疑 时间:20110406

45716. 法人股股权转让涉及那些税种 [29%]

...如下问题:我公司拟接受另一合资企业的股权，请问：1、接受股权如何操作；2、转让时会涉及那些税收问题。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、办理工商股权变更登记。 2、双方...

分类:专家答疑 时间:20110407

45717. 房地产开发费用 [29%]

...使用权所支付的金额”与“房地产开发成本”金额之和的10%以内计算扣除。 请问：“10%以内计算扣除”是什么意思？1、假设开发费用的实际发生额为100万元、按照“10%以内计算扣除”计算的扣除额为150万元，那么，应该...

分类:专家答疑 时间:20110407

45718. 原问题120317(再继续) [29%]

...前享受了很多税收优惠政策. 现在税务机关认为: 1 现在的中外合资企业外资比例已低于25%比例,达不到25%比例就面临退补税的风险. 2 原来的外方投资者经营期限没有10年,达不到10年期限,也面临退补税的风险. 请问老师:税...

分类:专家答疑 时间:20110407

45719. 增值税率的选择 [29%]

...提出如下问题:公司为一般纳税人，成品销售税率17%，物料销售13% 1、公司从国外进口一物料(进口增值税17%)请问，如果这些东西直接内销，增值税率应为多少17%,还是13% 2、公司将下角料销售，请问按多少税率？...

分类:专家答疑 时间:20110407

45720. 关于热力公司热费收入问题 [29%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、增值税： 《中华人民共和国增值税暂行条例》中华人民共和国国务院令2008年第538号 　第十九条　增值税纳税义务发生时间： 　　（一）销售货物或者应税劳务，为...

分类:专家答疑 时间:20110407