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45731. 关于深圳新住房公积金制度下企业所得税同个人所得税问题 [33%]

提出如下问题:根据深地税发（2010）432号文，对于企业和个人分别实际缴存住房公积金不超过1402元的，允许在个人应纳税所得额中扣除。对于企业和个人实缴数超出1402元的（假设企业和个人分别缴存2402元，...

分类:专家答疑 时间:20101224

45732. 企业所得税 [33%]

...，我公司有几个问题想向老师请教 1、我公司成立于2006年，是一家高新技术企业，获得两项专利，但至今一至未投产。是否应交企业所得税。 2、公司于09年冬征收一块地作为我们公司的投产项目，钱已全部交清，但土...

分类:专家答疑 时间:20101226

45733. 固定资产修理 [33%]

...理机器设备和出售旧设备配件两项业务进行税务处理。 2、税法规定固定资产的大修理支出计入长期待摊费用： 《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令第 六十三 号）规定： 　第十三条　在计算应纳税所得...

分类:专家答疑 时间:20101227

45734. 接115990问 [33%]

...， 1、 是否要代扣代缴营业税？依据是什么？ 2、 是否要代扣代缴企业所得税？依据是什么？若需要代扣代缴，我公司在国内代扣代缴10%的企业所得税在国外客户那里是否可以抵扣国内税金？ 3、 国外客户在墨...

分类:专家答疑 时间:20101227

45735. 关于估价入库及税前扣除问题 [33%]

...的成本值结转不做估价入库处理在税务上有什么说法吗？2、年末结帐时未收到的进货发票，销售结转了成本，并且成本成为负数，这部分负数需要调增应纳税所得额吗，在汇算清缴前收到发票再调整吗？谢谢！

分类:专家答疑 时间:20101231

45736. 收入确认问题 [33%]

...及数据普查服务合同所有款项支付后转移至甲方。 2、付款期6年，项目完工验收合格后次月开始按月等额付款（72个月） 3、质保期6年，质保收费：质保期内人工和配件均免费，质保期外只收取配件费用 4、售...

分类:专家答疑 时间:20110104

45737. 所得税有关问题 [33%]

...利费在税前列支，如果不能在税前列支，有何依据 2.公司发生的工伤补偿不在福利费中列支,而是直接作营业外支出,能不能在税前列支,如果不能列支,有何法律依据 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20110104

45738. 年度合同印花税问题 [33%]

...金额的万分之三贴花。购销金额应是税价合一的金额。 2、如果合同条款能够区分清楚，分别按购销合同（0.3‰）、货物运输合同（0.5‰）贴花。 3、有关代垫运输费用： 《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》（财政部 ...

分类:专家答疑 时间:20110106

45739. 通讯费补助与保险补助问题 [33%]

...费的发票了。有发票来报销是否不缴个人所得税？ 2.公司有一部分农村人口，他们在本地购了保险。在我公司另外补助200元保险费，用现金发放。这要怎么样体现才能合理的。入管理费用可以扣所得税吗？要扣个税吗？是...

分类:专家答疑 时间:20110107

45740. 关于现金折扣的问题 [33%]

...A公司资金周转困难，同意我公司一个月内付款给我公司2%的现金折扣，增值税开票仍按原价开，付款时只付扣掉2%的净额即可。 请问，1、我公司是否可以直接以合同将现金折扣入账，不用给A公司开发票。 2...

分类:专家答疑 时间:20110111