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4591. 开票和适用税率问题。 [6%]

...显示的适用税率不一：有的公司适用11%的税率、有的采用17%和11%的税率组合，有的是17%的税率。 请问：对方适用税率正确吗？我们该如何界定？依据哪些文件？ 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20171202

4592. 关联方借款利息问题 [6%]

提出如下问题:老师您好好：我司17年向关联方借款有2000万，关联方资金也是从银行贷款后划给我司使用的，年底关联方要计算这部分资金占用费（即利息）按银行同期贷款利率计算，开普票给我司，我司可...

分类:专家答疑 时间:20171207

4593. 员工调动社保与工资处理问题 [6%]

提出如下问题:我公司17年4月至今任用另一家公司员工5人，社保在原公司代为缴纳，工资在我公司发放，此种情况合不合法，有没有涉税风险，如果有，该如何补救 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20171208

4594. 继续提问212575 [6%]

...当年留存的所得(利润)。 根据以上规定个人独资企业17年度收入200万-成本费用120万=80万利润，这个80万如果只分红50万给股东，股东是按80来计算个税。 借款10万其实也是年度经营中拿出的钱，这10万挂在了其他应收款里...

分类:专家答疑 时间:20171208

4595. 关于年底双薪的问题 [6%]

...知 国税发〔2009〕121号 全文有效 成文日期：2009-08-17 字体： 【大】 【中】 【小】 发放十三薪时，应并入发放当月的工资薪金所得一并缴纳个税。 各省、自治区、直辖市和计划单列市地方税务局，西藏、宁夏、青海...

分类:专家答疑 时间:20171212

4596. 返还的代扣代缴的个人所得税 [6%]

...:总局口径：国家税务总局12366纳税服务平台2017年01月17日答疑，是“按照目前营改增政策相关规定，纳税人代扣代缴个人所得税取得的手续费收入应属于增值税征税范围，应缴纳增值税。” 地方口径：目前就营改增...

分类:专家答疑 时间:20171231

4597. 财务账务处理 [6%]

...去年2016年计提的坏账准备，按1%的其他应收款计提，今年17年收回，这个账务怎么处理 2，想请问下变更法人跟增资可以一起进行吗 变更法人需要股权转让吗 需要交印花税吗 3，单位召开的会议费产生的餐费能...

分类:专家答疑 时间:20180103

4598. 增税税重复缴纳申报问题 [6%]

提出如下问题:17年5月有几笔业务按照未开票收入申报缴纳增值税，11月份开具发票又进行了申报缴纳，12月申报时想冲回该笔重复缴纳的税款。在税务申报系统未开票收入栏填写负数保存后显示如果填写负数...

分类:专家答疑 时间:20180111

4599. 安装费税率问题 [6%]

...般纳税人，请问材料设备的安装，安装费的税率是否都是17.有其他的税率吗？如有的话有那条条例法规 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：贵公司如果是销售商品同时负责安装...

分类:专家答疑 时间:20180115

4600. 安装费税点问题 [6%]

...题:请教老师，我司是一般纳税人，安装费是否都是要17税点？如不是有相关法规条例吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 一般纳税人安装费的税率是11%。 《财政部 国...

分类:专家答疑 时间:20180115