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4601. 增税税重复缴纳申报问题 [6%]

提出如下问题:17年5月有几笔业务按照未开票收入申报缴纳增值税，11月份开具发票又进行了申报缴纳，12月申报时想冲回该笔重复缴纳的税款。在税务申报系统未开票收入栏填写负数保存后显示如果填写负数...

分类:专家答疑 时间:20180111

4602. 安装费税率问题 [6%]

...般纳税人，请问材料设备的安装，安装费的税率是否都是17.有其他的税率吗？如有的话有那条条例法规 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：贵公司如果是销售商品同时负责安装...

分类:专家答疑 时间:20180115

4603. 安装费税点问题 [6%]

...题:请教老师，我司是一般纳税人，安装费是否都是要17税点？如不是有相关法规条例吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 一般纳税人安装费的税率是11%。 《财政部 国...

分类:专家答疑 时间:20180115

4604. 开办费摊销和研发支出 [6%]

...为不征税收入，我怎么补申报2016年企业所得税？2、若2017年公司仍没有经营收入，2017年怎么申报企业所得税？2016年未申报的72万能在2017年申报吗？3、由于2017年仍没有经营收入，预计2018年公司有收入，能把72万在2018年申报吗？...

分类:专家答疑 时间:20180119

4605. 关于化工企业安全费用提取问题 [6%]

...ed>提出如下问题:老师您好： 1、我单位根据17年销售收入计提安全费用，账务如何处理？有何规定？ 2、计提安全费用，借：制造费用－安全费用（部门核算），贷：***，我单位安全费用发生部门较多（大约有2...

分类:专家答疑 时间:20180127

4606. 丢失发票如何冲红？ [6%]

提出如下问题:老师您好，我们17年9月份给客户开了一张二十多万元的发票，并用快递寄送，直至这个月客户需要退货时，我们才知道对方客户并未收到发票，这种情况，我们如何才能把发票冲红？

分类:专家答疑 时间:20180130

4607. 关于折旧方法的选择选择 [6%]

...会员提出如下问题:根据财税[2004]153号和财税[2005]17号两文件规定，东北老工业基地的企业可以对购置的固定资产(房屋、建筑物除外)进行加速折旧，我公司也采用了这一政策，但目前正在建设追加的项目，由于新项目是...

分类:专家答疑 时间:20051206

4608. 关于对小微企业的认定 [6%]

...答如下:您好， 国家税务总局公告2015年第17号   一、符合规定条件的小型微利企业，无论采取查账征收还是核定征收方式，均可享受小型微利企业所得税优惠政策。小型微利企业所得税优惠政策，包...

分类:专家答疑 时间:20180202

4609. 税务咨询 [6%]

提出如下问题:我司欠缴17年年末以及18年一月税款，共3000万元，现税务局以税负率低为由，要求我司提供公司明细账？我司如何应对税务局？税务局的目的是什么？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20180226

4610. 跨年返利 [6%]

提出如下问题:您好：种子行业，如17年9月销售100件品，单价10元，金额1000元种子免增值税，收到金额1000元，发票以开，18年3月销售结束了，按客户销售量每件返利2元，返利金额200元，18年如何做账，后面应...

分类: 时间:20180306