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46291. 总分包建安税 [33%]

...煤气柜工程，后把工程全部包给江苏一家施工单位。请问1，我们公司与江苏施工单位的合作关系是转包的性质还是分包的性质？2，如果是转包或者分包性质，我公司应该如何确定营业额？营业税应如何抵减？事情紧急请尽快回...

分类:专家答疑 时间:20140108

46292. 租赁使用权合同 [33%]

...订一定期限租赁使用权合同，合同内容大致如下： 1.签20年的租赁使用权合同，时间到然后续租到40年止 2.40年到期，还是给承租人使用，如果政府要拆迁，拆迁费用给承租人，如果安置也是给承租人，但如果政府要补...

分类:专家答疑 时间:20140109

46293. 赔偿金问题 [33%]

...种处理方式，请问老师，哪种处理方式正确呢？如果赔偿1000元 1、借：应付账款-外协厂1000 贷：营业外收入1000 2、借：应付账款-外协厂1000 贷：营业外收入854.7 应交税费-应交增值税-进项...

分类:专家答疑 时间:20140109

46294. 销售折让的会计处理 [33%]

...，我公司2008年签订一份销售合同，合同额230万元，已于2012年8月给客户开具了230万元增值税专用发票，剩余23万元应收账款。2013年12月，在这23万元应收账款中，双方约定（有结算协议书）有8万元作为优惠折扣，不再支付。请问1...

分类:专家答疑 时间:20140109

46295. 个人所得税、企业所得税问题 [33%]

提出如下问题:1.公司年会作为奖品购买的电视机，如何税收筹划减少个人所得税？ 2.公司发生的安全事故，经过政府协调，赔偿伤亡家属80万元，在所得税汇算清缴时能否税前抵扣，要留存哪些资料证明...

分类:专家答疑 时间:20140110

46296. 庆阳能源化工 [33%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、总分机构： 1）将资产在总机构及其分支机构之间转移企业所得税不视同销售。总公司与分公司之间可设置内部往来科目核算，总账在总公司，分公司建明细账。总公...

分类:专家答疑 时间:20140111

46297. 补偿款问题 [33%]

提出如下问题:老师您好！ 1、公司属于工业企业，车间工人出现工伤，或者是死亡，给家属的补偿款，后附凭证有收据，以及协议， ① 这样税前可以扣除吗？ ② 应该走什么样的科目，是制...

分类:专家答疑 时间:20140116

46298. 期货投资在衍生工具核算还是交易性金融资产 [33%]

...持仓是收益就放到交易性金融资产科目），问题是这样：1上述处理是否正确？2、是不是应该在衍生工具里核算更准确？3、如果用衍生工具报表列示是否归属于交易性金融资产或负债？4、期货合约的保证金是否算成本？谢谢老...

分类:专家答疑 时间:20140117

46299. 母子公司财产无偿划拨 [33%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、转让土地使用权： 1）、营业税：转让土地所有权按“转让无形资产”税目，依5%的税率缴纳营业税。（差额征税） 2）、城建税：纳税人所在地在市区的，税率为7%； ...

分类:专家答疑 时间:20140118

46300. 安置房开票 [33%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、代建房屋要求：　1）由委托方自行立项；2）不发生土地使用权或产权转移；　3）受托方不垫付资金；　4）事先与委托方订有委托代建合同。 2、你公司的情形不属于...

分类:专家答疑 时间:20140119