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4631. 购入固定资产 [6%]

...么价入账？该车已用2年零1月，折旧年限可否确定为2年零11月，需要税务审批或备案吗？ 尊敬的会员：您提出的问题 程立元 专家解答如下:应按发票价18万入帐，没有发票税法是不承认的。可...

分类:专家答疑 时间:20070212

4632. 所得税汇算清缴申报表 [6%]

...该等于0.这是我的理解,显然这是不正确的。 四、第11列"本期纳税调整增加额或减少额"等于2-9列,第2列本来就是我公司可以税前扣除的折旧额,怎么就变成了要调增的折旧额呢? 请问对于这几列我到底应该怎样填写....

分类:专家答疑 时间:20070308

4633. 合资企业清算 [6%]

分类:专家答疑 时间:20070727

4634. 继续赠品的涉税问题 [6%]

...跟发票一样分着填写，即购买10瓶增1瓶时，商品调拨单开11瓶然后在另一行开负的1瓶。（原题是：我们的赠品按买一赠一的方式（即买一大箱赠一小瓶）赠送，目前销售发票上开出的是折扣销售，商品调拨单上开出的是赠品，请...

分类:专家答疑 时间:20070817

4635. 续34224问题 [6%]

...部会员提出如下问题:老师： 你好,续10月11日34224问题，如果明细帐折旧合计数正确的，那总帐多出的数通过什么科目调整？真的不通过损益科目，请指教。 另外，最近公司组织中层领导去外省进行红色教...

分类:专家答疑 时间:20071014

4636. 关于出口退运 [6%]

...冲销了36万元的出口销售，比在税务局办理的退运证明少11万，这11万预计不会退回，请问在出口退税申报时候应该怎么处理？（税务局要求我们按申报的47万冲减收入，这样会导致我们帐上销售收入与我们向税务局申报金额不符...

分类:专家答疑 时间:20071023

4637. 应交增值税 [6%]

... 成本:80(其中有17%进项税的成本70) 本月进项税:70*17%=11.9 出口增值税损失(进项税转出):100*(17%-5%)=12 本月应交税金:12-11.9=0.1 以上计算是否正确?如果正确,那为什么免税出口销售还要交税呢? 谢谢!

分类:专家答疑 时间:20071101

4638. 房屋出租营业税的缴纳 [6%]

...:我公司现将一个二层商场出租，租期为１０年，2007年11月至2009年10月免租，2009年11月起按每平方米20元收取租金，并逐年递增。问：第一、二年我公司并未收到租金，是否应缴纳营业税。 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20071105

4639. 进项税抵扣问题 [6%]

...司采购时有这样情况发生:对方开来的增值税专用发票是11.7万，其中进项税1.7万。但是由于种种原因我公司只支付9万，就完结了此项业务，而且对方也不将11.7万的发票收回重开。 请问 1.我公司在申报抵扣进项税时是...

分类:专家答疑 时间:20071115

4640. 关于私车公用 [6%]

...补交,那么2007年1-10月已提折旧、列支费用如何处理?2007年11如何在账面上取消此固定资产,是否要报批?如果企业再从股东手里买入此辆车,此笔交易双方是否交税,合理否? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20071121