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4641. 关于出口退运 [6%]

...冲销了36万元的出口销售，比在税务局办理的退运证明少11万，这11万预计不会退回，请问在出口退税申报时候应该怎么处理？（税务局要求我们按申报的47万冲减收入，这样会导致我们帐上销售收入与我们向税务局申报金额不符...

分类:专家答疑 时间:20071023

4642. 应交增值税 [6%]

... 成本:80(其中有17%进项税的成本70) 本月进项税:70*17%=11.9 出口增值税损失(进项税转出):100*(17%-5%)=12 本月应交税金:12-11.9=0.1 以上计算是否正确?如果正确,那为什么免税出口销售还要交税呢? 谢谢!

分类:专家答疑 时间:20071101

4643. 房屋出租营业税的缴纳 [6%]

...:我公司现将一个二层商场出租，租期为１０年，2007年11月至2009年10月免租，2009年11月起按每平方米20元收取租金，并逐年递增。问：第一、二年我公司并未收到租金，是否应缴纳营业税。 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20071105

4644. 进项税抵扣问题 [6%]

...司采购时有这样情况发生:对方开来的增值税专用发票是11.7万，其中进项税1.7万。但是由于种种原因我公司只支付9万，就完结了此项业务，而且对方也不将11.7万的发票收回重开。 请问 1.我公司在申报抵扣进项税时是...

分类:专家答疑 时间:20071115

4645. 关于私车公用 [6%]

...补交,那么2007年1-10月已提折旧、列支费用如何处理?2007年11如何在账面上取消此固定资产,是否要报批?如果企业再从股东手里买入此辆车,此笔交易双方是否交税,合理否? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20071121

4646. 北京市国家税务局稽查局税务检查通知书 [6%]

...四条规定，决定派王斌、孟纪顺、张连京等人，自2007年11月19日起对你（单位）2002年6月18日至今（如检查发现此期间以外明显的税收违法嫌疑或线索不受此限）涉税情况进行检查。届时请依法接受检查，如实反映情况，提供有关...

京国税稽检通一[2007]109号 分类:北京市税收政策法规 时间:20071126

4647. 哪种回答正确 [6%]

俱乐部会员提出如下问题:在07年11月23日及11月26日的专家答疑对签订协议下的私车公用的费用问题相关税务处理有两种回答，究竟哪种正确？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20071127

4648. 土地使用税 [6%]

... color=red>俱乐部会员提出如下问题:本公司于2005年11月份取得一块土地使用权,公司于2007年11月份才完成筹建工作,进入试生产阶段。本月份当地的地税局要求本公司缴纳06年及07年的土地使用税，请问专家本公司在筹建期间...

分类:专家答疑 时间:20071129

4649. 关于计提工资、福利费及教育的问题 [6%]

...税法规定的计税工资为80万元，那么允许税前扣除限额为11.2万元，若我单位2007年实际支付工资98万元，剩余2万元，在2008年1月支付，实际支付福利费为10万元，那么在所得税附表四中本期发生数，税前扣除限额及纳税调增金额分...

分类:专家答疑 时间:20071221

4650. 关于股权转让 [6%]

...司代新股东支付了该笔款项(实际上是代收代付);款项是在11月就付清了,我手里有双方代收代付的收据,还有股东会决议.12月办公室已在办理工商变更登记. 请问老师,我的实收资本--股东变更的分录应在11月份做,还是在办理...

分类:专家答疑 时间:20071222