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4651. 营业外收支 [6%]

...们于1月份起诉了该客户,经调解,客户同意支付相关利息约11万, 同时我公司也支付相关的律师费约4万元,请问在记营业外收入时是否可减去律师费即:11-4=7万元? 谢谢. 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20080221

4652. 补交税金能否税前扣除 [6%]

...ont>提出如下问题:我公司07年12月补交06年度和07年1月至11月的城建税及教育附加费,这此费用可否在07年汇算清缴时在税前扣除? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:06年度的不能在税前扣...

分类:专家答疑 时间:20080228

4653. 无票税前列支 [6%]

...依据送货单金额记入管理费用－福利费，2007年金额共计11万元，未超过工资总额的14%,问这11万元能否在所得税前列支？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、真实只是一方面，同...

分类:专家答疑 时间:20080310

4654. 关于生产企业免抵退税报关单申报期限 [6%]

...产企业，有两笔出口业务，报关单出口日期分别为2007年11月9日和2007年11月18日，两笔报关单到期日分别为2008年2月6日和2008年2月15日，因两笔报关单对应的核销单于2008年2月20日核销，故两笔出口业务在2008年2月份所属期做单证收...

分类:专家答疑 时间:20080319

4655. 关于土地使用税 [6%]

...=red>俱乐部会员提出如下问题:　　我单位于2006年11月购买了一块耕地，并缴纳了耕地占用税，根据土地使用税条例应免征一年的土地使用税． 　　由于2007年11月我单位对政策的理解不够,补交了一年的土地使用税,并...

分类:专家答疑 时间:20080321

4656. 关于所得税四季度申报在年度所得税汇算有什么区别？ [6%]

...四季度所得税时利润数据采用快报数据（该数据小于07年11月份利润）。目前，企业年度财务决算报告已完成，实现利润大于四季度，也大于11月份利润。年度企业所得税汇算还未申报。请问：在该企业年度所得税汇算还未申报时...

分类:专家答疑 时间:20080323

4657. 所得税中固定资产问题 [6%]

...是按什么期间的平均数计算?填表说明上是(年初数+本年1-11月末原值)/12填列,可我看了部分教材是按(年初原值余额+本年末原值余额)/12,如果是本年末数字的话,那不应该有13期了吗? 2.我公司07年12月份评估调整固定资产价值,会...

分类:专家答疑 时间:20080328

4658. 跨年度出口转内销申报处理及账务处理 [6%]

...差额直接交纳税款,如:转内销应纳税额16万-进项转出5万=11万,收入不变,如可以,应怎么申报?即11万要在哪张申报表里的哪栏体现? 急! 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按内销计提销...

分类:专家答疑 时间:20080402

4659. 就所得税汇算 [6%]

...购进设备40万(可抵16万); 在2006年汇算时的结果是:抵11.3万(留抵4.7万) 2007年应税为:30万(2007年又购进设备100万,可抵40万) 那么,07年汇算时,税务局认为应交税=17万 可我司认为有误!应该是5.7+11.3-4.7=12.3万(2007年新增...

分类:专家答疑 时间:20080409

4660. 扩抵退税流程及疑难事项 [6%]

...br>我单位位于中部地区合肥，属于增值税扩抵范围。去年11月份23日就到税务局办理购买固定资产扩抵备案手续，去年11月也到税务局对购买固定资产的发票进行验证，可是去年12月办理固定资产进项税计算（抵）退申请表时，在...

分类:专家答疑 时间:20080418