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46961. 对方给我方提供服务开发票税率问题 [25%]

...业务对方应给我方提供多少税率的专票呢？ 2.同“1”，如对方是小规模纳税人，是否提供3%税率的专票？ 对方这项业务能办简易征收吗？ 如能办征收率是多少？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20160607

46962. 业务招待等取得增值专票抵扣问题 [25%]

...等一切费用取得了增值税专用发票是否能抵扣？ 2、公司团队活动所发生的一切费用（如住宿、景点门票等）取得了增值税专用发票是否能抵扣？ 烦请老师详细解答一下，谢谢！ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20160608

46963. 房地产老项目，正式发票如何开票？ [25%]

... color=red>提出如下问题:房地产老项目，4月份交了20万，已经交了营业税，6月份按揭下来30万，这时要开总额50万的正式发票办房产证。该如何开？ 1:正常开票，开总额50万的税率5%发票，申报按30万。 2:一张票上...

分类:专家答疑 时间:20160612

46964. 车间修理费 [25%]

...户去国税代开增值税专用发票，税率（征收率）是3%。 2.2016年5月1日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产，以及2016年5月1日后发生的不动产在建工程，其进项税额分2年从销项税额中抵扣，第一年抵扣比例为60%，第二...

分类:专家答疑 时间:20160614

46965. 建筑业一项合同中 [25%]

...t>提出如下问题:专家您好,我公司是建筑业一般纳税人,2016年5月1日后签订一项合同,由于工程内容分为两部分,一部分适用11%税率,另一部分采取3%简易办法征收,因为工程的特殊性没办法分签合同,但合同都能清晰注明,请问专家我...

分类:专家答疑 时间:20160614

46966. 送个客户的礼品 [25%]

...开在企业的产品销售发票上，这种费用可以入招待费。（2）入了招待费可以抵扣进项（企业所得税是限额抵扣）。（3）会涉及到代扣代缴个税的问题。特别提醒，企业向个人赠送礼品，如果是销售商品和提供服务过程中发生的...

分类:专家答疑 时间:20160615

46967. 委托加工涉税问题 [25%]

...方如何交税（17%还是3%），我方如何交税（17%还是3%）？2、如果产品所需材料均由对方采购，即按完全价格与我方结算，那么，对方如何交税（3%），我方如何交税？（17%或3%） 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20160615

46968. 征地补偿如何做帐？要缴交哪些税？ [25%]

...如超过对价，有所得，应该按规定征收所得税。 　　2、相关的文件依据： 　　1《国家税务总局关于企业政策性搬迁或处置收入有关企业所得税处理问题的通知》(国税函[2009]118号 　　2营业税是免税的，据《营业税税目...

分类:专家答疑 时间:20160616

46969. 上市公司自然人个税问题 [25%]

...color=red>提出如下问题:老师： 根据财税2015-101号文第一条：个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过一年的，股息红利所得暂免征个人所得税。 1.针对这条“公开发行和转让市场取得...

分类:专家答疑 时间:20160620

46970. 活动板房-临时设施 [25%]

...（1）房地产企业，计入间接开发费用，按工期分摊；（2）非房地产企业建设单位，一般计入相关项目的在建工程--临时设施费用，等在建工程完工转入固定资产一起分摊费用；（3）非房地产企业施工单位，计入长期待摊费用，...

分类:专家答疑 时间:20160622