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47141. 新老项目的界定 [25%]

提出如下问题:关于2016年36号文附件2中（七）建筑服务，第3条，一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务，可以选择适用简易计税方法计税，建筑老项目是（1）《建筑工程施工许可证》注明的合同开工...

分类:专家答疑 时间:20170428

47142. 个人独资企业 [25%]

提出如下问题:1.需要做账吗？ 2.应纳税所得额如何计算？是不是开票收入-入账的费用成本？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、依据《公司法》注册的一人...

分类:专家答疑 时间:20170504

47143. 应收票据质押开电子汇票后如何出分录 [25%]

...转入光大银行用于质押开票500万，光大银行为我单位开出2家单位的电子汇票（每家供应商电子汇票分别为200万和300万），请教老师，如何出从建设银行转到光大银行的分录及光大银行为我单位开出电子汇票后的分录以及6个月后...

分类:专家答疑 时间:20170505

47144. 利润分配、资本公积转增股本 [25%]

...： 1、两项决议是否涉及我公司企业所得税。 2、我公司是否需要代扣代缴股东的企业所得税和个人所得税。 3、纳税义务发生时间是董事会决议还是股东会决议。 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20170510

47145. 资产损失税前扣除 [25%]

...去这部分营业外收入金额？减不减固定资产残值的金额？2、如果固定资产不报废，直接以固定资产对外销售处理，产生损失应当如何计算？3、如果报废或者直接处置的固定资产提过减值准备，损失又如何计算？ 谢谢老...

分类:专家答疑 时间:20170513

47146. 建筑业大包工程问题 [25%]

...工程公司，近日，拟签订一项外墙保温工程合同，总金额2100万，我公司负责提供主材（占总造价40%）并安装，请问给对方开具发票时1、是否可以按照11%提供工程款发票？2、如果材料比例占到60%，我公司要按总额的17%缴纳增值税...

分类:专家答疑 时间:20170515

47147. 企业资产损失所得税税前扣除 [25%]

...专项申报能否在企业所得税汇算清缴前扣除？ 2、另我公司16年将以前年度的一笔坏帐30万元在本年度做为坏帐核销了，当时是有法院判决书的，但仍未追回赔款，已经超过3年。请问需不需要做专项申报报税务局，如果...

分类:专家答疑 时间:20170519

47148. 个体工商户 [25%]

...纳个人所得税，增值税，印花税。 个体工商户条例（2016年修正） 颁布单位： 国务院 颁布时间：2011-04-16 生效时间：2011-11-01 时效性：现行有效 （2011年3月30日国务院第149次常务会议通过 自2011年11月1日起施行 根据2014年2...

分类:专家答疑 时间:20170523

47149. 关于股东变更，股权发生变化 [25%]

...问题:老师，我公司去年股东和股权均发生了变化，由2个股东变为了三个股东。2016年6月变更前，股东1占比：20%，股东2占比：80%。2016年7月1日股东发生变化，股东1占比变更为：10%，股东3占比：20%，股东4占比70%。这个涉及哪...

分类:专家答疑 时间:20170525

47150. 往来款进行账务处理 [25%]

提出如下问题:老师您好！公司2017年3月份之前向个人借款（未签借款协议），公司作为往来款进行账务处理：贷：其他应付款--甲 2017年4月份公司股权发生变更甲已作为公司股东之一。请问：1、之前公司向...

分类:专家答疑 时间:20170605