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4751. 会员卡和积分 [6%]

...交易。期间我公司需推行会员卡（每张5元），积分100、200不等。请问，这种情况，属于交营业税吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:个人意见认为：如果是出售会员卡，应交纳营业...

分类:专家答疑 时间:20091201

4752. 运费发票该什么开 [6%]

...产和批发单位，一般纳税人，大小客户很多，每个月都有200多个客户与我司发生购销往来，运费都由我司承担。由于运输公司不能提供这么多发票给我司，所以每个月运费合在一起开了几份发票，并附了一份当月份我司所有客户...

分类:专家答疑 时间:20091203

4753. 股份转让事 [6%]

...现在是100万元，请问我公司现欲将子公司转让，转让所得200万元，1、我公司应如何交税？2、需要什么手续？（比如评估报告什么的，还有什么要求）3、转让后我公司应如何做帐？谢谢！ 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20091203

4754. 企业所得税 [6%]

...:老师您好！我有几个问题想请问一下：1、我公司购买200土地缴纳的契税还有付给农民的拆迁款（坟）应记什么科目？直接记入管理费用在税前扣除还是记入无形资产土地成本？2、我公司给客户开具的增值税被业务员丢失，...

分类:专家答疑 时间:20091204

4755. 全资子公司亏损及股权转让问题 [6%]

...转让给公司的另外几个股东，请问：1、假如注册资金是200万元，现在净资产是100万元，集团按净100万元转让给其他股东，则亏损的100万元集团是否可在税前冲抵其他的投资收益？2、有无其他涉税事项？ 尊...

分类:专家答疑 时间:20091205

4756. 投资问题。 [6%]

...要求有什么？） 2、我公司投资了一家企业，投了200万占其10%股份，现这家企业要清算了，我单位如何收回投资，（是要等这家企业清算完毕才能收回投资吗？）流程和所需手续是什么？ 谢谢! ...

分类:专家答疑 时间:20091207

4757. 进口废旧物拆解 [6%]

...题:我公司从国外进口旧船舶进行拆解，公司按合同价200万元刚购汇付款，但船在进口报关时海关要进行估价，估价结果为250万元海关以250万元进行报关并开出250万元的海关增值税及关税。请问老师这50万元差价如何处理会计...

分类:专家答疑 时间:20091207

4758. 冲减历年多提的企业所得税 [6%]

...题:我公司于今年6月冲减了以前年度多提的企业所得税200万，分录为“借：应交税费—应交企业所得税，贷：以前年度损益调整”，这样做是否正确？是否要重新申报所调整年度的企业所得税？还是不用做任何申报调整？

分类:专家答疑 时间:20091208

4759. 接87099问题 [6%]

...:50万元差价的关税与增值税是从银行缴款.与原有预付200万元是无法抵冲的.原来的分录:借:库存商品\应交税金 贷预付账款.问题是现在多出关税与增值税如果不做分录账户好象不平衡. 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20091208

4760. 向国外借款利率高于银行同期贷款利率是否需进行所得税调整 [6%]

...r=red>俱乐部会员提出如下问题:我公司向国外借款200万美元，利率为10.2%，高于同期国内银行贷款利率，但低于国外银行贷款利率，请问是否需按国内利率对应纳税所得额进行调整？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20091210