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47601. 营改增抵扣再问 [29%]

...分广告业务归国税管理，交增值税，有以下疑问： 1、原物业公司电费发票可否开抵扣发票，我司按17%进行抵扣？ 2、若可抵扣，因我们主业是提供地税服务业（即提供非应税项目），有税务条款即注明属不抵扣之一，...

分类:专家答疑 时间:20130913

47602. 纳税人俱乐部 [29%]

...出资5000万向B单位购买他在A单位的百分之七的股权。请问1.C单位用扣除B单位2000万的所得税税额吗？2.C单位出资5000万购买了3000万的股权，C单位如何做账务处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20130914

47603. 纳税人俱乐部 [29%]

...保礼协议按季度付息，银行与B单位不出任何发票。请问1.此笔保函，保礼业务在A单位如何做账务处理？2.汇到C单位的金额利息以一次性扣除，那么C单位的账务如何处理？这笔利息没票怎么处理? 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20130914

47604. 土地使用相关业务 [29%]

...的草场，协议签订后一次性支付补偿款合同有效。请问：1、上述业务中事实上将草地变为工业用地，公司是否需要交纳土地使用税？2、牧民取得的草原补偿费，公司是否需要代扣代缴个人所得税？3、就上述业务，公司是否还涉...

分类:专家答疑 时间:20130916

47605. 关联公司做发出商品科目是否需纳税调整？ [29%]

...敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 1、委托代销商品时可设置发出商品科目核算： 　　1）对于未满足收入确认条件的发出商品，应按发出商品的实际成本（或进价）或计划成本（或售价），借记本科目，贷...

分类:专家答疑 时间:20130916

47606. 增值税发票未抵扣认证 [29%]

提出如下问题:1、增值税发票取得后180天内未认证，按照普票入账，是否合理，存在什么涉税风险？2、如果发票180天内未认证有什么好的解决办法，该如何处理 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20130917

47607. 预提所得税 [29%]

提出如下问题:1.香港公司持有境内地产公司22%股权，据双边安排规定，分红到香港是否免于境内交预提10%或者5%预提所得税？有何依据？ 2.澳门公司持有境内地产公司20%股权，据双边安排规定，分红到澳...

分类:专家答疑 时间:20130917

47608. 房地产开发土地增值税问题 [29%]

...市场公允价计入开发成本中的--土地征用及补偿费科目：1、如按市场公允价计算成本是否应扣除相应的建造成本作为土地补偿费成本？2、因开发成本在计算土地增值税时有加计20%开发成本的规定，请问返还房产计算的土地征用...

分类:专家答疑 时间:20130917

47609. 关于税务备案事宜 [29%]

提出如下问题:1、2012年所得税汇算清缴时，由于税法与会计差异原因，进行纳税调增的项目，比如固定资产折旧年限不一致，企业在2013年能否将会计折旧年限调整与税法一致，并将纳税调增的折旧调回？如...

分类:专家答疑 时间:20130918

47610. 关于公司交通车进项是否可以抵扣 [29%]

...nt color=red>提出如下问题:老师，你好！请问 1、公司购买客车作为员工上下班交通车的进项可以抵扣吗？ 2、购进的用于货物运输的货车及公司经营管理用的小车的进项是否可以抵扣？ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20130918