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47771. 往来与融资 [29%]

提出如下问题:1.A企业向B企业划转200万，三个月后归还给A企业（未付利息），请问此种情况是属于企业往来还是短期融资？如果要付利息，请问如何处理？ 2.如果企业股东向公司借20万一个星期归还,不...

分类:专家答疑 时间:20131215

47772. 问题号169615”续问 [29%]

...口商品出现质量问题可以办理退运。而不是给与赔偿。 2、退运，有相应的文件。赔偿无。 国家税务总局关于发布《出口货物劳务增值税和消费税管理办法》的公告 国家税务总局公告2012年第24号 （三）出口货物退运已补税...

分类:专家答疑 时间:20131215

47773. 收到补偿款的税务处理 [29%]

...开收据？交不交流转税，交的话按哪个税目交税？ 2、如果不交流转税，对方企业所得税汇算是否可以将该支付款项做为所得税的合法依据进行扣除？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20131216

47774. 公司借个人资金利息 [29%]

...题:老师您好！ 1、我公司去年借法人200万，但一直没有计提利息，今年是否可以补提。 2、今年有一家公司（A)借我公司的资金（协议规定按银行同期基准利率收息）、但我公司股东又借A公司资金，...

分类:专家答疑 时间:20131216

47775. 出口企业出口不予退税商编的商品是否可以免税 [29%]

...： 1）免征和退还增值税［增值税退（免）税］政策； 2）免征增值税（增值税免税）政策； 3）适用增值税征税政策的出口货物劳务。 2、各政策适用范围请参考： 《财政部 国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税...

分类:专家答疑 时间:20131216

47776. 技术服务的涉税问题咨询？ [29%]

...训， 请问，1、交税现在是缴纳增值税还是营业税？2、我们预收到一部分培训费（没有收完），但是培训时间是从今年到明年，纳税义务时间是什么时候？3、本年度收入和成本如何确认？4、由于公司部门为其提供培训不能...

分类:专家答疑 时间:20131216

47777. 关于会务费的几个问题 [29%]

...增后，(1)会务费属于增值税范围还是属于营业税范围？(2)会务费内容包括什么？（3）会务费与会议费有什么区别，是一样的吗？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:（1）会务费属...

分类:专家答疑 时间:20131217

47778. 总公司与分公司问题 [29%]

...税义务人，分公司的增值税以总公司的名义出票不妥。 2、独立核算与非独立核算是原企业所得税判定企业所得税纳税人的条件之一。 新企业所得税法实行的是法人所得税制，法人为企业所得税的纳税义务人。 1）总分支机构...

分类:专家答疑 时间:20131217

47779. 所得税和增值税 [29%]

...1、子公司与分公司均为增值税纳税义务人。 2、子公司为被投资企业，分回的股息为企业所得税免税收入。 3、新企业所得税法实行的是法人所得税制，法人为企业所得税的纳税义务人。 1）总分支机构不属于跨省...

分类:专家答疑 时间:20131217

47780. 企业开办费的处理 [29%]

提出如下问题:我公司是新办企业，2013年11月份取得营业执照，前期发生30万的前期筹办费，我放在长期待摊费用--开办费科目下，等明年正式生产并有收入的当月一次性摊销。请问在申报2013年度企业所得税时...

分类:专家答疑 时间:20131218