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47871. 关于未票问题 [25%]

...了纳税申报,因车辆上户必须开具机动车辆发票,如果客户3月份或以后月份索取发票,我公司财务给客户开具发票,但开具的发票在开票当月不在进行帐务处理,将发票记账联与存根联一同保存,在发票记账联次上标注好以前月份未开...

分类:专家答疑 时间:20090227

47872. 关于生产过程当中发生的废品 [25%]

...显示，我公司进行账务处理会带来哪些税务风险？ 3、不良品数量的多少涉及到税务哪些方面？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、借：待处理财产损益，贷：产成品...

分类:专家答疑 时间:20090302

47873. 留抵税额如何处理 [25%]

...,但我公司在2月未发生销售,导致留抵税额5万元,我公司在3月份准备注销,请问,此留抵税额如何处理. 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:一般纳税人注销时存货及留抵税额处理问题 一...

分类:专家答疑 时间:20090302

47874. 增值税发票（总公司与分公司） [25%]

...够申报抵扣进项税额，否则不予抵扣。国税发[1995]192号 3、按第2条文件规定操作。

分类:专家答疑 时间:20090304

47875. 关于企业关联方借款问题 [25%]

...公司于每季末偿还借款利息，利率按8%计算，借款期限为3年，请问？(1)我公司每季度支付给股东双方的借款利息可以在企业所得税前扣除吗？(2)股东双方收到的利息应该如何进行账务处理，涉及税费吗？谢谢专家尽快回复 ...

分类:专家答疑 时间:20090310

47876. 关于汇算清缴的问题 [25%]

...结转，按税收规定的标准扣除，但结转期限最长不得超过3个纳税年度”我想请教的问题如下：2006年和2007年没有收入，所以所得税汇算的时候招待费都作为纳税调增处理，2008年开始有收入，那么2008年的所得税汇算时候招待费该...

分类:专家答疑 时间:20090313

47877. 土地使用权摊销 [25%]

...08年1月10日交的（交款时已开票据），土地使用证是在5月3日下发的，证上规定50年使用期至2058年1月10日到期，那么应在08年2月份开始按50年摊销（从1月份开始摊会多摊一个月）。 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20090313

47878. 卖自己使用过的设备纳税 [25%]

... 您好！我公司是外资一般纳税人. 1.在09年3月准备将已使用的机器设备（08年购入）卖给总公司，且卖价不超过原值。请问是免增值税还是按4%减半缴纳增值税，除了增值税还要交什么税？现当地税务给的答复前后...

分类:专家答疑 时间:20090318

47879. 关于盈余公积及投资收益 [25%]

...责任公司每年应对税后利润计提盈余公积，我公司已盈利3年但未计提，如果公司从经营起至08年末累计未分配利润为200万元，那么在09年统一计提盈余公积，借：利润分配-提取盈余公积 20万 贷：盈余公积-法定盈余公积 20万，这...

分类:专家答疑 时间:20090319

47880. 固定资产汇算 [25%]

...以外的运输工具)、电子设备折旧年限均按5年,净残值率为3%；2008年1月起运输工具按4年，净残值率为1%，电子设备按3年，净残值率为0.01%。新的折旧年限及残值率我司已向当地税务管理局备案。 由于行业管理需要，所参加...

分类:专家答疑 时间:20090320