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471. 递延所得税资产的确认问题 [29%]

...4%,所得税按应付税款法核算.04当年亏损;05和06年是免税期;07到09减半征收.04年当年产生开办费共150万元,当年9月分一次性转入管理费用.因为税法和会计制度的差异,每年做所得税的纳税调整. 现在根据需要,要把07年的报表按...

分类:专家答疑 时间:20080806

472. 关于调帐所影响的税金 [29%]

...我单位在都匀有一工程由于税务局叫我们结算时再交税,07年年末由于要报产值我预提了建安收入2257717.25元各项税(包括价调基金).08年8月份我们去都匀申报交税时都匀不收价调基金.那么我现在要调整07年多提的价调基金2257.72元并...

分类:专家答疑 时间:20080903

473. 关于契税及土地使用税的问题 [29%]

...一：我单位于2004年挂牌取得一块土地，该土地出让金于07年全部交清。我司于2007年3月及2008年4月分别交纳了1500万、2000万左右的大配套费（200元/平).请问我们04年取得土地，07、08年交纳了大配套费，我们必须交这部分的契税吗？...

分类:专家答疑 时间:20081205

474. 纳税调整问题 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司在07年以前损益报表利润与年报表应纳税所得额一致，也就是从来都无纳税调整，每年收入与利润同比递增，但由于2008年招待费用关系，利润与应纳税所得额存在不一致，关...

分类:专家答疑 时间:20090109

475. 以前年度投资收益 [29%]

...下问题:我公司05年对本市商业银行投资1000万元入股,05-07年收益160万元于08年3月份一次性转入我公司账户上,请问是否属于免税收入,年终汇算用不用交所得税,收益有无年度限制,如是07年一年的收益是否用交所得税?谢谢!

分类:专家答疑 时间:20090109

476. 调整以前年度损益涉税 [29%]

...企业,2008年纳税调整后应纳税所得额2100万,2008年7月调整2007年少计开发成本2000万(07年按收入系数摊成本,08年地税土地增值税清算需按建筑面积摊成本,形成07年少计成本2000万),07年已交所得税130万.请问老师: 1.少计成本2000万所...

分类:专家答疑 时间:20090318

477. 以前年度损益调整有关帐务 [29%]

...企业,2008年纳税调整后应纳税所得额2100万,2008年7月调整2007年少计开发成本2000万(07年按收入系数摊成本,08年地税土地增值税清算需按建筑面积摊成本,形成07年少计成本2000万),07年已交所得税130万.续65837#再次请问老师有关帐务如何...

分类:专家答疑 时间:20090318

478. 以前年度损益调整 [29%]

...企业,2008年纳税调整后应纳税所得额2100万,2008年7月调整2007年少计开发成本2000万(07年按收入系数摊成本,08年地税土地增值税清算需按建筑面积摊成本,形成07年少计成本2000万),07年已交所得税130万.十分感谢老师的答复!学生现在还有...

分类:专家答疑 时间:20090318

479. 以前年度损益调整 [29%]

...企业,2008年纳税调整后应纳税所得额2100万,2008年7月调整2007年少计开发成本2000万(07年按收入系数摊成本,08年地税土地增值税清算需按建筑面积摊成本,形成07年少计成本2000万),07年已交所得税130万.十分感谢老师的答复!学生现在还有...

分类:专家答疑 时间:20090320

480. 接73282问题 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:我单位07年应补缴企业所得税吗?07年在弥补期内.08年多弥补亏损导致少缴税款可以用09年预缴所得税抵顶吗? 如果税务机关要加收利息应从何时算起？ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20090618