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4821. 销售使用过的固定资产 [7%]

...进项税额，2009年购进生产设备一批，进项税额已抵扣，2018年10月我公司转为小规模纳税人，现我公司欲出售所有生产设备，请问我公司销售设备时应纳增值税税率是多少？这两种情况税率一样吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20190226

4822. 代收代付电费 [7%]

...税税前扣除凭证管理办法》的公告 国家税务总局公告2018年第28号 第十九条 企业租用（包括企业作为单一承租方租用）办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用，出租方...

分类:专家答疑 时间:20190226

4823. 帮忙咨询一下，对于我们业务员外地租赁房屋产生的水电费税前是否可以列支的问题呢 [7%]

...会员：您提出的问题专家解答如下: 国家税务总局公告2018年第28号，第十九条 企业租用（包括企业作为单一承租方租用）办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用，出租方...

分类:专家答疑 时间:20190226

4824. 如何开具16%和17%的税率发票 [7%]

...，你好，请问，我公司有一些客户，需要开具销售发生在2018年5月1日以前的发票，当时，我们入账及报税j填报申报表是与17%的税率，申报表中列在未开具发票栏中，只是现在客户才来要发票，问老师，我们是按17%还是可以开成16...

分类:专家答疑 时间:20190226

4825. 小额零星业务 [7%]

提出如下问题:2018年28号文 小额零星业务面对的是自然人 可用收据做账。如果我在销售部 供应站等个体户中购买产品，对方不给我提供发票 我能不能凭收据做账呢？此外 小额零星业务有没有金额与数量限制呢？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20190227

4826. 关于公司退还私人垫付款问题 [7%]

提出如下问题:我公司2018年与客户签订出口货物合同，合同中约定因客户国外公司未办完善，先由私人垫付人民币100万元先生产货物，等客户国外公司办妥后付美元定金给我公司。我公司退还客户私人垫付100万元！这样做有问题...

分类:专家答疑 时间:20190301

4827. 个人所得税问题 [7%]

提出如下问题:我公司2018年12月付了客户咨询费，但客户2019年1月才来票平账，请问还用扣个人所行税吗？如果同一个人在一年里有几次咨询费是分别计税，还是累计计税呢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：对方...

分类:专家答疑 时间:20190303

4828. 账务处理和税务缴纳 [7%]

提出如下问题:请问老师，我单位于2018年买了一辆新车，含税20万，增值税已经抵扣，现想卖出，请问账务如何处理？需要交多少税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:账务处理： 借：固定资产清理 累计折旧 贷：...

分类:专家答疑 时间:20190304

4829. 合伙企业个税问题 [7%]

...，股东张三占股10%，李四占股90%，所得税为核定税率10%，2018年收到投资分红30万元，无其他收入，请教老师：张三、李四各应交个税是多少？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 合伙企业的合伙人按照下列原...

分类:专家答疑 时间:20190305

4830. 增值税 [7%]

...，如果是采取预收款方式销售的，我们作为销售方，合同2018年签订，现合同执行一半，降税率了，对方要少付我方3%的税率，是否符合要求 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：这个政策是刚刚出台的，还没有具体...

分类:专家答疑 时间:20190306