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48361. 上年度进项税调减账务处理 [25%]

110706提出如下问题:1、2010年11月企业通过自查评估，发现有一笔12万的收款，货已发出，因客户未要发票，因此未做收入处理。通过自查补报方式，2010年12月税务局将此笔收入调减了企业11月底留抵的进项税额...

分类:专家答疑 时间:20110408

48362. 增值税进项税调整 [25%]

110706提出如下问题:1、2010年11月企业通过自查评估，发现有一笔12万的收款，货已发出，因客户未要发票，因此未做收入处理。通过自查补报方式，2010年12月税务局将此笔收入调减了企业11月底留抵的进项税额...

分类:专家答疑 时间:20110408

48363. 企业所得税 [25%]

提出如下问题:某公司于2010年12月成立，公司地址：在广西桂林，范围：销售饲料产品，属免征增值税（税局已批）想请问：1.免征的增值税是否还要纳入征企业所得税的范围？2.国家是否对新办企业还有什么...

分类:专家答疑 时间:20110410

48364. 租车费、占地补偿费账务处理问题 [25%]

...的合法票据来我公司报销费用，我公司财务应如何做账？2.我公司与农民签订协议，占用农民的土地进行生产经营，每年按小麦、玉米市场价支付两次补偿款，请问农民应提供怎样的票据到我公司支取补偿款，我公司应如何做账...

分类:专家答疑 时间:20110413

48365. 视同销售问题 [25%]

...下问题:老师，我是餐饮企业，小规模纳税人，下属有2个独立核算的分公司，他们都在同一地区，有固定的场所，有营业执照，其中一个分公司将自己加工的食品按成本价调拨给另一家分公司，这笔业务视同销售吗，是交营业...

分类:专家答疑 时间:20110413

48366. 装修补偿款如何缴税 [25%]

...屋所有人重新签订房屋租赁协议），同时我向B公司收取200万的装修补偿款。问题：1）我公司就该200万补偿款如何进行账务处理，是否需要交税，如何交税、交什么税种、税率是多少，纳税依据？ 2）该转租的1000平米的长期待摊...

分类:专家答疑 时间:20110413

48367. 为职工包午餐是否要交个人所得税 [25%]

...工中午午餐问题，决定找一家酒店签订协议，每人每天按20元标餐订餐，每月支付一次订餐款给酒店，由酒店开具餐费发票，问1、这笔订餐费是否可以进福利费，2、是否要交个人所得税，3、如果单位自行办食堂，支付食堂经费...

分类:专家答疑 时间:20110415

48368. 个人承包发票 [25%]

...看是建筑工程，还是单一的购进固定资产并负责安装。 2、如果一项销售行为如果既涉及货物又涉及非增值税应税劳务，为混合销售行为，从事货物的生产、批发或者零售的企业、企业性单位和个体工商户的混合销售行为，视为...

分类:专家答疑 时间:20110415

48369. 企业查账后应交增值税、企业所得税及滞纳金应如何记账 [25%]

提出如下问题:税务局查我公司2008年应缴增值税51012.69元，滞纳金20047.99元；2008年应缴企业所得税税款90600.27元，滞纳金36874.31元，请问：1、如何账务处理？2、是否还要补交教育费附加及城建税？

分类:专家答疑 时间:20110418

48370. 如何做会计帐 [25%]

...强制性必须购买银行贷款的不良资产，每股0.9元） 2、我公司购买XX公司的大楼，建筑面积6500万平方米，我如何做会计科目。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、请问购买银行贷...

分类:专家答疑 时间:20110420