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4851. 跨年度发票入账问题 [7%]

...税税前扣除凭证管理办法》的公告 国家税务总局公告2018年第28号 第六条 企业应在当年度企业所得税法规定的汇算清缴期结束前取得税前扣除凭证。

分类:专家答疑 时间:20190319

4852. 双软企业税收优惠 [7%]

...出如下问题:您好老师，我公司2016、2017享受双软免税，但2018年收入占比未达到要求，请问以前2016.,2017年已享受的免税是否也不符合条件，需要补税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:以前2016.,2017年已享受的免税符合条...

分类:专家答疑 时间:20190320

4853. 老板个税问题 [7%]

...员：您提出的问题专家解答如下:• 国家税务总局公告2018年第61号，第四条 实行个人所得税全员全额扣缴申报的应税所得包括： 　　（一）工资、薪金所得； 　　（二）劳务报酬所得； 　　（三）稿酬所得； 　　（四）...

分类:专家答疑 时间:20190321

4854. 企业所得税 [7%]

提出如下问题:老师：汇算清缴时，通过核算需补交2018年企业所得税3万元，可以不通过以前年度损益调整？原因：金额不大，又加之通过以前年度损益调整，和上年数对不上。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， ...

分类:专家答疑 时间:20190322

4855. 关于开具的增值税专票对方丢失的处理 [7%]

提出如下问题:您好！老师，我公司是一般纳税人，在2018年3月18日开给我的客户一张增值税专用发票，2019年3月20日我公司与对方进行对账，发现对方账上没有这张发票，经查明，对方会计确实签收，但没有抵扣，也未入账，丢失...

分类:专家答疑 时间:20190323

4856. 小额零星增值税问题 [7%]

...有税务登记证也开不了发票，这种情况可以使用国税公告2018 28号文的小额零星么？要是复合的话 都需要留下什么资料作为备查呢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：贵公司这种情况下可以到国税机关代开发...

分类:专家答疑 时间:20190323

4857. 租金收入适用增值税税率问题 [7%]

...人不缴纳相关税费，导致我公司至今未办理过户手续。在2018年前我公司一直未收到房屋租金，故均按抵押房产价值缴纳房产税和土地使用税，但从2019年3月1日起我公司开始收取房屋租金，请问：我公司收取的租金收入是按11%还...

分类:专家答疑 时间:20190323

4858. 小额零星 [7%]

...，收据上都写着张某的姓名和身份证号，按国家税务总局2018年第28号公告小额零星支出呢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：个人认为此项金额较大，建议与当地税务机关进行确认，以免造成不必要的麻烦。

分类:专家答疑 时间:20190323

4859. 关于新设立企业帐务处理 [7%]

提出如下问题:2018年12月新注册一家公司，发生的费用可以列入长期待摊费用－开办费中（下列招待费、办公费、研发费用等），待企业开始生产经营，再进行结转分摊？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， “...

分类:专家答疑 时间:20190323

4860. 开具不征税发票后续开票 [7%]

提出如下问题:老师您好！我公司是建筑公司，在2018年开具了“612”编码的发票，现在工程完工，我是否应该按正常的税率补开！是否有相关的文件? 谢谢老师！ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20190326