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4861. 增值税账务处理 [6%]

...出如下问题:老师您好，我们公司执行企业会计准则，11月份计算后应该缴纳增值税14万，那我11月份应该怎样做账务处理？ 借：应交税费-增值税-转出未缴增值税 贷：应交税费-增值税-未交增值税 对...

分类:专家答疑 时间:20111214

4862. 股权转让所得税 [6%]

提出如下问题:根据贵俱乐部提供的2011年11月份纳税参考中的最后一篇文章《居民企业变“股权转让”为“先撤资后增资”可节税》中的观点，国家税务总局2011年第34号公告中的撤回或减少投资不包括转让股...

分类:专家答疑 时间:20111218

4863. 期货帐务处理 [6%]

...货公司的保证金一直挂在各自的往来帐上，09年、10年、11年每年都有上千万的的平仓亏损请问： ①09年至11年的亏损能否在2011.12月作帐务处理，并在2011年税前扣除 ②我公司做的是期货投机，每天有大量的期货合约买...

分类:专家答疑 时间:20111229

4864. 联营扣点处理 [6%]

...？例：我商场10月份销售联营商商品10000元，按20%扣点，11月份取得联营商专用发票8000元，直到12月初才付款给联营商8000元。那么10、11、12月账务如何处理？分录 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20111229

4865. 年底多预提费用如何处理 [6%]

提出如下问题:老师您好，我公司在11年底销售费用中多预提了50万的费用，是记账的错误，那么在12年时怎样可以更正过来呢？而且对11年底利润有怎样的影响，是不是在汇算清缴之前就不影响呢？谢谢老师知...

分类:专家答疑 时间:20120202

4866. 关于购买10桶材料送一桶的问题 [6%]

...：我们公司购买10桶油。对方送了一桶。我们实收材料是11桶。但对方开发票给我们是10桶的发票金额。我们应如何入帐？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好，入款时应该按照11入账...

分类:专家答疑 时间:20120206

4867. 取得发票不合理 [6%]

...人民共和国国务院令第538号 全文有效 成文日期：2008-11-10 字体： 【大】 【中】 【小】 　　《中华人民共和国增值税暂行条例》已经2008年11月5日国务院第34次常务会议修订通过，现将修订后的《中华人民共和国增值...

分类:专家答疑 时间:20120218

4868. 所得税调整 [6%]

提出如下问题:我11年费用漏记，放到12年，11年所得税汇算，如何调表呢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好，如果在2012年汇算期内实际支付了2011年的费用，可...

分类:专家答疑 时间:20120301

4869. 项目前期费用 [6%]

提出如下问题:老师：您好！我公司11年12月份为承揽其公司12年机组检修项目（对外承揽各检修项目发生费用先在工程施工科目归集，待项目完工结转如主营业务成本）发生前期费用，是否应立项为12年某某公...

分类:专家答疑 时间:20120309

4870. 合并报表未实现收益抵消 [6%]

...下问题:老师好！请教一下：我是一家黄酒生产企业，11年度我企业开发票给子公司（该子公司全部销售我们母公司的产品），总金额1500万元（不含税收入），11年末该子公司存货帐上余额380万元，事务所的内部交易抵消分录...

分类:专家答疑 时间:20120313