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481. 关于金融机构贷款利息收入的涉税问题 [30%]

...税务总局《关于金融企业贷款利息收入确认问题的公告》2010年第23号文件在2010年11月施行后，那么在2008年1月1日至2010年12月5日之间产生的逾期贷款利息也必须全部计入当期利息收入、补缴企业所得税吗？？ ...

分类:专家答疑 时间:20111028

482. 关于资本溢价的税收和分配问题 [30%]

提出如下问题:甲公司2010年10月31日注册资本为800万元，净资产为860万元，欲与乙公司合作经营，2010年11月以甲公司2010年10月31日的财务状况为基准进行审计评估，评估值为950万元，双方约定在评估值的基础上...

分类:专家答疑 时间:20111102

483. 2011新资产损失扣除问题 [30%]

...25号：新资产损失税前扣除办法是否适用2011年5月31日前的2010年度所得税汇算清缴？我们公司在2010年11月低价销售一批旧设备，形成损失10万元，是否需要按照2011年25号文做清单申报，才能在2010年度税前扣除？

分类:专家答疑 时间:20111105

484. 个人投资其他公司亏损清算后的个税问题 [30%]

...元（该公司总实收资本1000万元），该公司因经营不善于2010年11月底清算解散，结果是累计亏损800万元。问个人投资300万元中240万元亏损，可否抵扣本人2010年从其他公司回利润1000万元后再计算个人投资所得税，即个人2010年投资...

分类:专家答疑 时间:20111112

485. 自然人股权转让个人所得税问题 [30%]

...B：300万元占30%；C：200万元占20%，其中A与B是父子关系。2010年10月，A将其500万元股权转让给了B，并签署了平价转让协议。2010年10月所有者权益除实收资本1000万元外，盈余公积12万元、未分配利润106万元（股权转让前没有进行股东...

分类:专家答疑 时间:20111121

486. 会计差错调正 [30%]

...> 我公司属房地产企业,2009年11月成立 并购入一土地,打算2010年动工开发,2009年至2010年所发生的期间费用并入管理费用中列支,因其他原因最近几年都可能不能动工了,请问老师能把2010年至2011的期间费用现作会计差错调正到长期待...

分类:专家答疑 时间:20111128

487. 在建工程计提折旧能否税前列支 [30%]

...，我公司未将该厂房从在建工程结转到固定资产中，知道2010年12月份相关审计结束，我公司于2011年12月份结转了固定资产。从2009年10月份至2010年12月份，财务都按照在建工程余额计提折旧，并计入当期成本费用，所得税汇缴是进...

分类:专家答疑 时间:20120520

488. 预付货款超过2年，是否进行所得税调整 [30%]

...稽查局对我公司检查，并下了处罚通知书； 内容：2010年10月该公司取得1年期流动资金贷款2000万元，2011年10月份续贷2000万，该公司2010年11月18日至2010年12月27日分5次汇款给某公司共计2000万，记在预付账款科目，理由是按照...

分类:专家答疑 时间:20130407

489. 公司上年度网报报表出错如何处理 [30%]

...公司2009年11月成立，一直未营业，银行流水也没有发生。2010年和2011年在做汇算清缴时，会计错误的报了收入，但这2年度公司均未进行纳税申报，现发现问题。请问专家：2010和2011年度会计错误的网报行为会对公司产生什么影响...

分类:专家答疑 时间:20130506

490. 关联企业办理项目成本决算的相关问题 [30%]

...出如下问题:我单位为关联企业-甲建设配套宿舍项目，2010年开工，建设资金由关联企业-甲从2010年至2012年底陆续划拨2.4亿（计入其他应付款-甲），2012年底竣工验收并办理项目成本决算。 2011年初与关联企业-甲签订...

分类:专家答疑 时间:20150818