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49071. 增值税、所得税 [25%]

提出如下问题:2013年9月签订的销售合同3000吨，2013年10月至2013年12月货发了2500吨，2014年1-2月发了500吨，2014年3月开具3000吨的发票，上述账务怎么处理？之间涉及哪些税收问题？另外，2014年以前销售发出的货...

分类:专家答疑 时间:20140418

49072. 续173731问 [25%]

...其他业务收入”科目，缴纳营业税，同时对月销售额超过20000元的供应商代扣代缴3%增值税。税务稽查时说不提供增值税发票的销售属于增值税非应税项目，对应的水电费的进项税额要足额转出。不知道这样说清楚吗？ 2、我公司...

分类:专家答疑 时间:20140420

49073. 房屋场地出租税率问题 [25%]

...建筑物及场地对外出租做饭店，请问如何上税？； 2、另有一块地及建筑物对外出租做加工木材使用，请问如何上税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、出租不动产缴纳营业税...

分类:专家答疑 时间:20140421

49074. 开办费如何填表 [25%]

提出如下问题:你好: 我公司2013年10月成立, 发生的开办费按会计准则计入管理费用-开办费,当年利润为-86000左右. 请问:1、2013年汇缴时,我如何填制汇缴所得税申报表? 2、2014年2月份有销售...

分类:专家答疑 时间:20140421

49075. 商铺对外销售 [25%]

...>1、转让不动产 1）、营业税：依5%的税率缴纳营业税。 2）、城建税：纳税人所在地在市区的，税率为7%； 纳税人所在地在县城、镇的，税率为5%； 纳税人所在地不在市区、县城或镇的，税率为1%。 3）、教育费附加：教育费附...

分类:专家答疑 时间:20140422

49076. 关于长期投资问题 [25%]

...一家A企业7500万元，占A企业15%，后又受让3%股权支付价为2000万元，目前A企业注册资本5亿，连续亏损，导致净资产为2.5亿，我公司一直是成本法核算。现国资重组，我公司划入A公司大股东B公司，B公司成为我公司的母公司，B公司...

分类:专家答疑 时间:20140422

49077. 劳务代理人员个税计算 [25%]

...按“劳务报酬”还是”工资薪金所得”？ 2.个税由我公司还是劳务代理公司代扣？ 谢谢！！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、劳务公司与派...

分类:专家答疑 时间:20140423

49078. 资产损失税前扣除的规定 [25%]

...具的专项报告吗？还是由企业写的专项报告即可？ 2、第二十九条 固定资产盘亏、丢失损失，为其账面净值扣除责任人赔偿后的余额，应依据以下证据材料确认： （五）损失金额较大的，应有专业技术鉴定报告或法...

分类:专家答疑 时间:20140423

49079. 关于私车公用 [25%]

...要满足以下条件： 　　1. 公司与员工签订租赁合同。 2 　但若无偿使用会有税务风险，税务机关可能会核定租金要求纳税。_ 　　2. 在租赁合同中约定使用个人汽车所发生的费用由公司承担。 　　3. 租赁支出和承担的费用...

分类:专家答疑 时间:20140424

49080. 外资企业的清算 [25%]

...税务注销手续，结清各项税款。 1）投资成本不涉税。 2）被清算企业的股东分得的剩余资产的金额，其中相当于被清算企业累计未分配利润和累计盈余公积中按该股东所占股份比例计算的部分，应确认为股息所得。（税率10%）...

分类:专家答疑 时间:20140425