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4911. 利息支出税前扣除问题 [7%]

提出如下问题:我公司为信托公司，2018年发生3000多万的利息支出，该支出是通过全国银行间同业拆借中心拆借的其他银行资金的利息，我公司用拆借成交单和银行回单作为税前扣除凭证，请问老师，这么做符合税法要求吗？ 尊...

分类:专家答疑 时间:20190513

4912. 白条能否税前扣除？ [7%]

...税税前扣除凭证管理办法》的公告 国家税务总局公告2018年第28号 第八条 税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证。 　　内部凭证是指企业自制用于成本、费用、损失和其他支出核算的会计原始凭证。内部凭证的...

分类:专家答疑 时间:20190513

4913. 企业所得部汇算清缴 [7%]

提出如下问题:我公司2018年企业所得税汇算清缴，已申报完成，所得税系统自动扣款已扣完毕，但是发现期间费用填错了，造成所得税多扣9000元，请问这该怎么办呢？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以申请税务机关...

分类:专家答疑 时间:20190514

4914. 补交以前年度工会经费所得税汇算 [7%]

...进行税前扣除。如我公司在5月31日钱补交，能否调整扣除2018年企业所得税应纳税额？该如何处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 对于补缴以前年度工会经费，先区分是当期还是以前年度，调整方式不一...

分类:专家答疑 时间:20190515

4915. 缴纳企业所得税问题 [7%]

提出如下问题:老师，您好，我公司在2018年12月计提了一笔费用20万，但是在5月份前已经确认了该笔费用收不到发票，现在有两个问题。第一、请问我在填报年所得税时调增应该填写在哪一栏？ 第二，我把该笔费用调增交了所得...

分类:专家答疑 时间:20190515

4916. 误缴的税收滞纳金可以退吗？ [7%]

...预交增值税时，由于操作失误， 误将税款所属期写成了2018年4月，导致产生了8000块钱的滞纳金。请问老师，我这预交的增值税和滞纳金可以申请退款重新申报吗？ 请老师给予回答，谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20190515

4917. 关于银行2017年收取企业的票据贴现利息、信用证贴现利息，企业是否需要取得发票才能税前扣除 [7%]

提出如下问题:老师好！2018年8月30日，国家税务总局所得税司副司长刘宝柱在线对《企业所得税税前扣除凭证管理办法》进行解读时强调：“对方为已办理税务登记的增值税纳税人，企业支出以对方开具的发票作为税前扣除凭证...

分类:专家答疑 时间:20190515

4918. 企业所得税汇算清缴 [7%]

...简称A公司），现A公司发生投资损失1800多万，请问我司在2018年汇算清缴的时候可以按投资比例税前弥补这1800多万的亏损吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:五、投资企业撤回或减少投资的税务处理 投资企业从被投资企...

分类:专家答疑 时间:20190515

4919. 筹建期企业的帐务处理 [7%]

提出如下问题:2018年筹建企业，筹建期间其发生的支出，帐务处理是列入\\\\\\\" 长期待摊费用－开办费“是否可行？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：筹建期间的费用可以计入长期待摊费用中核算。之后可以分...

分类:专家答疑 时间:20190517

4920. 个人所得税专项扣除 [7%]

提出如下问题:老师： 您好！ 2018年11月税务师考试通过，2019年4月领取税务师证书，2019年的个人所得税可以做专项扣除了。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 你好，拿到证书之后才可以专项扣...

分类:专家答疑 时间:20190517