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49401. 弥补亏损与所得税计提 [26%]

...问题。比如说企业去年亏了两万多，今年季报，我盈利了1万。我是不是该弥补亏损1万？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1\可以弥补以前年度亏损。按弥补后的金额填利润总额，不需...

分类:专家答疑 时间:20130409

49402. 企业所得税问题 [26%]

提出如下问题:2012年的年终奖，2012年的帐未预提，但在2013年2月支付，在2012年企业所得税汇算清缴时能列入2012年的所得税税前扣除吗？有关文件？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20130409

49403. 企业所得税免税 [26%]

...征企业所得税的，我公司所属行业为农林业，那么请问（1）对于我公司外购的苗木及花卉对外销售的所得是否在免税范围？（2）对于我公司外购的苗木及花卉再进行种植后销售的所得是否在免税范围？ 尊...

分类:专家答疑 时间:20130411

49404. 关于运费冲账的问题 [26%]

...提出如下问题:老师你好！有一贸易公司收到货款10万元分录如下 借：银行存款 10 贷：应收账款 10 销售货物出去 借：应收账款 8 贷：主营业务收入 6.8 应交...

分类:专家答疑 时间:20130411

49405. 个税缴纳时间 [26%]

...提出如下问题:公司代扣代缴员工薪资所得个人所得税,1月份的工资在2月20日发放,那么1月份的工资公司代扣代缴的个人所得税申报的时间是在2月15日(不考虑节假日延期申报)前还是3月15日前? 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20130412

49406. 用劳务工人问题 [26%]

提出如下问题:1、我公司是建筑公司，我们从派遣公司开的人工费发票，派遣公司和我们建筑公司由谁负责五险一金？ 2、如果上税务局开人工费发票，税务代收了个人所得税，就不需要缴纳五险一金了...

分类:专家答疑 时间:20130418

49407. 政府以土地投资土地成本扣除 [26%]

...于开发。 文章评论 512214 还有问题： 1、按上述说法，如果国资委投入的国有土地使用权不能直接用于开发，是什么文件规定的呢？在投资时国企账上已做为无形资产及实收资本的增加，...

分类:专家答疑 时间:20130423

49408. 手续费及佣金支出税前扣除 [26%]

提出如下问题:1、我单位与中介机构签定清收贷款协议、按照本利和的25%计提收贷手续费，2012年12月31日我单位按收回比例在手续费科目计提，当日没有取得发票也没有转账支付，在我单位应付款中挂账。中...

分类:专家答疑 时间:20130424

49409. 山东省资金往来结算票据入账问题 [26%]

...《山东省资金往来结算票据》收据。 请问： 1、我公司是否应该再向其索取正式发票； 2、若我公司仅凭此收据入账，有什么税务风险。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20130428

49410. 以车顶账营业税 [26%]

...没计提折旧，但从价值看损失7.2万元。 请问老师：1、上述两笔业务如何处理？三方各需要提供哪些原始单据或法律有效凭据。 2、是否涉及营业税及相关税。 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20130503