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49871. 再问利息收入（急等老师回复） [32%]

...，乙企业先预付房租，甲企业按照银行同期贷款利率上浮10％支付利息。预付租金的利息总额在支付的第一笔租金中扣除。请问老师： 1、合同是否会给乙企业带来风险或多缴税金。 2、乙企业的利息收入可...

分类:专家答疑 时间:20050414

49872. 装饰公司报价中和税金 [32%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、装饰公司包清工，可以选择适用简易计税方法计税，按照3%的征收率计算应纳税额。 2、提供建筑服务，适用一般计税方法计税的，税率为11%。 3、若人工为劳务派遣公...

分类:专家答疑 时间:20160430

49873. 工资企业所得税汇算 [32%]

提出如下问题:老师好，15年我工资账上计提12个月共600万，实际在15年当年度列支540万，还有60万在16年2月份列支。那作15年所得税汇算时能按600万扣除么？还是只能按15年度列支540万扣除？因为工资都是这个...

分类:专家答疑 时间:20160511

49874. [1952]免抵退税会计分录--LF007 [32%]

...临时会员提出如下问题:专家你好： 感激对[1952]提问的答复，但假设业务不够完整。 1、我所提是具有进料加工业务，没考虑抵减额； 2、因现免抵额要计算“地方教育费附加”等，那免抵额的分录是如何...

分类:专家答疑 时间:20050511

49875. 个人所得税的范围 [32%]

...好： 有如下问题请教 一。个人所得税 1.差旅费包干为60元/日/人（含住宿费、误餐补助费）。 2。业务人员的手机话费报销 3.社会保险费由个人担负的部分，企业未向个人收款。 以上3条是否应...

分类:专家答疑 时间:20050512

49876. 未认证超180天跨年的进项税 [32%]

提出如下问题:我单位10月购入原材料，未抵扣进项税，16年发现超过180天不能抵扣。税额3万元 1.是否可以 反结账到2015.10月把进项税额列入该原材料成本? 2.若不进行反结 到2016.4月发现未认证，该如...

分类:专家答疑 时间:20160522

49877. 防暑降温费 [32%]

...如下问题:老师你好，有一下疑问，请老师解答 1、 防暑降温费应进福利费还是劳动保护费（劳动保护费下设有防暑降温费科目） 2、 防暑降温费增值税能否抵扣、所得税能否抵扣。 3、 我公司为生产现场发放...

分类:专家答疑 时间:20160623

49878. 我公司能否计提折旧 [32%]

...批车辆作为经销商送货用，我公司出2/3的资金，经销商出1/3资金（帐务处理为押金），但车辆入我公司固定资产帐，折旧由我公司计提，年终若经销商完成我公司规定的销售任务，此车辆归经销商所有，所发生养路费用等由我公...

分类:专家答疑 时间:20050629

49879. 关于待业青年富余人员的安置 [32%]

...部门认定，税务机关审核，3年内免征企业所得税。 1.利用原企业的非主业资产、闲置资产或关闭破产企业的有效资产； 2.独立核算、产权清晰并逐步傻行产权主体多元化； 3.吸纳原企业富余人员达到本企业职工总数30...

分类:专家答疑 时间:20050702

49880. 工程款营该增，外省预缴增值税 [32%]

...ont>提出如下问题:我司为营改增企业，工程款合同金额103万，适用税率3%。开具外出管理证明并在外省预交增值税3万，当月北京开具增普发票103万。 请问：我司的账务处理，谢谢！ 尊敬的会员：...

分类: 时间:20160713