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5041. 房产税问题 [38%]

提出如下问题:A公司投资成立了B公司，现在B公司网签了一个房产，尚未办理过户及房产证，未做账务处理。目前房租实际使用人是A公司，B公司将房屋部分进行对外出租并取得租金收入，请问租金收入的房产税是由B公司申报还...

分类:专家答疑 时间:20211020

5042. 上市公司持有合伙企业LP股权，合伙企业的利润是否计入上市公司报表？ [38%]

提出如下问题:老师，如A上市公司持有B合伙企业99%的LP股权： 在A的报表中，做为长期股权投资，是以成本法核算，还是权益法核算？ 如果B亏损或是赢利，在没有实际分配利润情况下，A的报表中是否要体现投资于B的长期股权...

分类:专家答疑 时间:20220929

5043. 资产转让涉及的税额计算 [38%]

提出如下问题:A药业公司属于农村集体所有的药厂，在市场交易中心挂牌后，被B科技公司以3000万买下。现在需要把A公司的固定资产、无形资产、原材料转让给B科技公司。请问A药业公司上述资产的转让分别涉及哪些税，税率是...

分类:专家答疑 时间:20221103

5044. 收入如何确认 [38%]

提出如下问题:A商品30 B商品40 A+B组合套装售价50，请问1、如何确认收入？ 2、是否可以收入70，折扣这让20 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:A商品确认收入=50*30/（30+40） B商品确认收入=50*40/（30+40）

分类:专家答疑 时间:20230417

5045. 个人出售设备或材料 （旧和新设备和材料 都有 [38%]

...:老师专家您 好!请问我是个人，我出售旧设备和材料 给A有限公司，A有限公司让我个人出具票据 1.个人出具什么票据给A有限公司 2.个人去税务代开票据，涉及税种及税率都是多少 3.如出售金额12000元，涉及税种具体怎么算 4....

分类:专家答疑 时间:20230905

5046. 股权转让问题 [38%]

提出如下问题:我司持有A公司100%股权，A公司注册资本500万，现我司将20%股权以120万转让给B，基准日A账面净资产560万（其中实收资本500万，盈余公积20万，未分配利润40万），请问，该转让事项我司要交的股权转让税怎么计算？...

分类:专家答疑 时间:20240305

5047. 总分支机构的所得税缴纳问题 [38%]

提出如下问题:A公司花了10000万元购买探矿权证，期限10年。A公司成立分支机构运营采矿业务，分支机构想独立缴纳企业所得税，不汇总缴纳企业所得税，请问A公司的10000万元采矿权证摊销可以分摊给分支机构抵扣应纳税所得额...

分类:专家答疑 时间:20240704

5048. 委托理财收益分配 [38%]

提出如下问题:A公司2024.3-2024.4月两月期间向B公司转入资金1500万元，委托B公司在证券市场理财，约定收益分配比例为2：1，理财收益300万元，A公司应获得收益200万元，请问A公司应开具什么类别发票给B公司获得此收益？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20240417

5049. 国际货物运输企业增值税及发票开具 [38%]

提出如下问题:老师好！ 我司A是一家有国内货物运输许可证的交通运输（水上）企业，自有外贸船舶（国旗：巴拿马），与国内B交通运输企业（无船承运资质）签订国际运输航线；主要航线：东南亚--广西往返根据这个航...

分类:专家答疑 时间:20241102

5050. 个人所得税问题 [38%]

提出如下问题:我集团公司旗下有ABCDE五个公司，我是实际控制人，其中A公司占B公司40%股份。为了开展业务的需要，2021年12月，B公司一股东（集团公司实际控制人）将A公司40%股份购买。2024年12月A公司又将40%股份从原股东那（集...

分类:专家答疑 时间:20250102